訂正有価証券報告書-第27期(平成29年7月1日-平成30年6月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年6月30日)	当連結会計年度 (平成30年6月30日)
繰延税金資産
繰越欠損金	699,518 千円	459,229 千円
賞与引当金	25,588 千円	31,332 千円
返品引当金	96,068 千円	123,625 千円
退職給付引当金	1,118,246 千円	1,161,114 千円
断裁廃棄引当金	7,603 千円	63,881 千円
資産除去債務	57,160 千円	57,345 千円
出資金評価損	19,647 千円	27,558 千円
未払金	6,112 千円	30,712 千円
その他	51,988 千円	91,241 千円
繰延税金資産小計	2,081,934 千円	2,046,039 千円
評価性引当額	△204,289 千円	△181,651 千円
繰延税金資産合計	1,877,644 千円	1,864,388 千円
繰延税金負債
資産除去債務対応固定資産	35,968 千円	43,132 千円
返品引当金対応原価	8,598 千円	57,804 千円
その他有価証券評価差額金	910 千円	921 千円
その他	86 千円	-
繰延税金負債合計	45,563 千円	101,857 千円
繰延税金資産純額	1,832,081 千円	1,762,529 千円

(注) 繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成29年6月30日)	当連結会計年度 (平成30年6月30日)
流動資産-繰延税金資産	299,494千円	364,639千円
固定資産-繰延税金資産	1,532,586千円	1,397,890千円
流動負債-その他	― 千円	― 千円
固定負債-その他	― 千円	― 千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年6月30日)	当連結会計年度 (平成30年6月30日)
法定実効税率	30.86%	30.86 %
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.07 %	2.34 %
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.05 %	△0.00 %
住民税均等割	0.62 %	1.71 %
評価性引当額の増減額	△2.23 %	△2.98 %
その他	△4.84 %	3.74 %
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.43 %	35.67 %