有価証券報告書-第29期(平成30年1月1日-平成30年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2017年12月31日)		当連結会計年度 (2018年12月31日)
繰延税金資産(流動)
未払事業税	55	百万円	61	百万円
賞与引当金	22	〃	14	〃
減価償却費	184	〃	328	〃
工事保証引当金	18	〃	15	〃
たな卸資産評価損	7	〃	85	〃
繰延消費税等	35	〃	35	〃
未実現利益	45	〃	65	〃
その他	25	〃	10	〃
計	394	百万円	614	百万円
繰延税金資産(固定)
長期未払金	46	百万円	46	百万円
退職給付に係る負債	25	〃	27	〃
新株予約権	18	〃	23	〃
資産除去債務	4	〃	5	〃
減損損失	1	〃	1	〃
繰延消費税等	65	〃	30	〃
その他	21	〃	28	〃
繰延税金負債(固定)との相殺	△0	〃	△0	〃
計	182	百万円	163	百万円
評価性引当額	△5	〃	△5	〃
繰延税金資産合計	572	百万円	772	百万円
繰延税金負債(固定)
資産除去債務に対応する除去費用	0	百万円	0	百万円
繰延税金資産(固定)との相殺	△0	〃	△0	〃
計	-	百万円	-	百万円
差引:繰延税金資産純額	572	百万円	772	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2017年12月31日)			当連結会計年度 (2018年12月31日)
法定実効税率	30.9	%		30.9	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.6	%		0.2	%
留保金課税	4.5	%		4.6	%
その他	△0.4	%		0.3	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.6	%		36.0	%