有価証券報告書-第17期(令和2年10月1日-令和3年9月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年9月30日)		当事業年度 (2021年9月30日)
繰延税金資産
ポイント引当金	29,139	千円	43,413	千円
賞与引当金	35,661		20,451
未払事業税	17,521		17,666
減価償却超過額	10,807		1,070
関係会社株式評価損	103,669		103,669
貸倒引当金	51,312		22,965
資産除去債務	5,068		18,697
その他	8,302		13,374
繰延税金資産小計	261,482		241,307
評価性引当額	△158,003		△126,634
繰延税金資産合計	103,479		114,673
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	4,016		16,418
繰延税金負債合計	4,016		16,418
繰延税金資産の純額	99,462		98,255

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年9月30日)	当事業年度 (2021年9月30日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目		0.0
住民税均等割等		0.2
雇用者給与支給額増加税額控除		△2.1
評価性引当額の増減		△2.2
その他		△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率		26.3