有価証券報告書-第19期(2022/10/01-2023/09/30)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年9月30日)		当事業年度 (2023年9月30日)
繰延税金資産
ポイント引当金	52,897	千円	57,389	千円
賞与引当金	22,603		23,002
未払事業税	9,305		7,013
減価償却超過額	10,398		6,904
関係会社株式評価損	109,793		109,793
投資有価証券評価損	-		36,023
貸倒引当金	13,779		13,779
資産除去債務	18,769		18,842
その他	13,132		17,470
繰延税金資産小計	250,679		290,218
評価性引当額	△123,572		△159,595
繰延税金資産合計	127,107		130,623
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	14,912		13,407
繰延税金負債合計	14,912		13,407
繰延税金資産の純額	112,194		117,216

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年9月30日)		当事業年度 (2023年9月30日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2		1.3
住民税均等割等	0.3		0.7
雇用者給与支給額増加税額控除	△3.9		△6.4
評価性引当額の増減	△0.3		10.2
その他	0.1		△0.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.0		35.8