有価証券報告書-第32期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	16,787千円	14,884千円
未払費用	14,750千円	18,515千円
一括償却資産	11,573千円	12,970千円
減損損失	42,504千円	55,551千円
役員退職慰労引当金	91,477千円	98,381千円
その他	2,790千円	1,205千円
繰延税金資産 合計	179,883千円	201,508千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△457千円	△515千円
繰延税金負債 合計	△457千円	△515千円
繰延税金資産の純額	179,426千円	200,992千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	32.8%	30.7%
住民税均等割	1.8%	1.9%
同族会社に対する留保金課税	7.9%	5.9%
法人税の特別税額控除	△2.8%	△2.7%
その他	1.3%	△1.5%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	41.0%	34.3%