有価証券報告書-第3期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金	786	百万円	357	百万円
退職給付引当金	414	百万円	447	百万円
減損損失	149	百万円	158	百万円
貸倒引当金等	1,256	百万円	643	百万円
投資有価証券評価損	931	百万円	787	百万円
賞与引当金	168	百万円	184	百万円
ゴルフ会員権評価損	9	百万円	9	百万円
未払事業税	6	百万円	58	百万円
資産除去債務	12	百万円	12	百万円
その他	119	百万円	149	百万円
繰延税金資産小計	3,855	百万円	2,808	百万円
評価性引当額	△1,680	百万円	△1,521	百万円
繰延税金資産合計	2,174	百万円	1,286	百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△330	百万円	△507	百万円
特定基金負担金	△162	百万円	△145	百万円
その他	△136	百万円	△134	百万円
繰延税金負債合計	△628	百万円	△788	百万円
繰延税金資産の純額	1,546	百万円	498	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.1	%	30.8	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.6	%	1.6	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1	%	△0.5	%
住民税均等割等	0.5	%	0.6	%
法人税額の特別控除	―	%	△2.1	%
評価性引当額	△3.2	%	―	%
抱合せ株式消滅差益	△26.4	%	―	%
子会社清算に伴う繰越欠損金の引継ぎ	―	%	△2.7	%
過年度法人税等	△0.5	%	―	%
税率変更による影響	3.6	%	―	%
その他	1.5	%	△0.5	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	9.1	%	27.2	%