訂正四半期報告書-第7期第2四半期(令和2年7月1日-令和2年9月30日)

(有価証券関係)
※1.中間連結貸借対照表(連結貸借対照表)の「有価証券」のほか、「買入金銭債権」中の信託受益権を含めて記載しております。
※2. 「子会社株式及び関連会社株式」については、中間財務諸表における注記事項として記載しております。
1.満期保有目的の債券
前連結会計年度(2020年3月31日現在)

	種類	連結貸借対照表 計上額(百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
時価が連結貸借対照表 計上額を超えるもの	国債	100	100	0
	地方債	-	-	-
	社債	-	-	-
	外国証券	-	-	-
	小計	100	100	0
時価が連結貸借対照表 計上額を超えないもの	国債	-	-	-
	地方債	-	-	-
	社債	-	-	-
	外国証券	-	-	-
	小計	-	-	-
合計		100	100	0

当中間連結会計期間(2020年9月30日現在)
該当事項はありません。
2.その他有価証券
前連結会計年度(2020年3月31日現在)

	種類	連結貸借対照表 計上額(百万円)	取得原価 (百万円)	差額 (百万円)
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	株式	16,569	9,467	7,102
	債券	512,379	505,284	7,094
	国債	237,937	232,824	5,113
	地方債	48,614	48,097	516
	社債	225,826	224,362	1,464
	その他	154,043	148,573	5,469
	小計	682,992	663,326	19,666
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの	株式	5,587	7,855	△2,267
	債券	165,441	166,506	△1,065
	国債	15,849	16,027	△178
	地方債	5,375	5,391	△15
	社債	144,217	145,088	△870
	その他	131,015	139,635	△8,620
	小計	302,045	313,998	△11,953
合計		985,037	977,324	7,713

当中間連結会計期間(2020年9月30日現在)

	種類	中間連結貸借対照表計上額(百万円)	取得原価 (百万円)	差額 (百万円)
中間連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	株式	18,059	9,341	8,717
	債券	459,633	454,309	5,323
	国債	165,124	161,723	3,401
	地方債	53,554	53,094	459
	社債	240,954	239,490	1,463
	その他	225,699	218,810	6,889
	小計	703,392	682,461	20,930
中間連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの	株式	5,353	7,111	△1,757
	債券	121,759	123,199	△1,440
	国債	15,693	15,935	△241
	地方債	5,870	5,883	△12
	社債	100,195	101,380	△1,185
	その他	100,641	105,078	△4,437
	小計	227,754	235,389	△7,635
合計		931,146	917,851	13,295

3.減損処理を行った有価証券
売買目的有価証券以外の有価証券(時価を把握することが極めて困難なものを除く)のうち、当該有価証券の時価が取得原価に比べて著しく下落しており、時価が取得原価まで回復する見込みがあると認められないものについては、当該時価をもって中間連結貸借対照表計上額(連結貸借対照表計上額)とするとともに、評価差額を当中間連結会計期間(連結会計年度)の損失として処理(以下、「減損処理」という。)しております。
前連結会計年度における減損処理額は、1,910百万円(うち、株式 1,838百万円、債券 71百万円)であります。
当中間連結会計期間における減損処理額は、株式 41百万円であります。
また、時価が「著しく下落した」と判断するための基準は以下のとおりです。
中間連結決算日(連結決算日)における時価が取得原価に比べて50%以上下落したものについては、時価まで減損することとし、時価が取得原価に比べて30%以上50%未満下落したものについては、発行会社の信用状況や過去の一定期間における時価の推移等を勘案して、回復する見込みがあると認められる場合を除き、時価まで減損することとしております。