訂正四半期報告書-第8期第2四半期(2021/07/01-2021/09/30)

(有価証券関係)
※1.中間連結貸借対照表(連結貸借対照表)の「有価証券」のほか、「買入金銭債権」中の信託受益権を含めて記載しております。
※2. 「子会社株式及び関連会社株式」については、中間財務諸表における注記事項として記載しております。
1.満期保有目的の債券
前連結会計年度(2021年3月31日現在)
該当事項はありません。
当中間連結会計期間(2021年9月30日現在)

	種類	中間連結貸借対照表 計上額(百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
時価が中間連結貸借対照表計上額を超えるもの	国債	-	-	-
	地方債	-	-	-
	社債	-	-	-
	外国証券	7,580	7,593	12
	小計	7,580	7,593	12
時価が中間連結貸借対照表計上額を超えないもの	国債	-	-	-
	地方債	-	-	-
	社債	-	-	-
	外国証券	-	-	-
	小計	-	-	-
合計		7,580	7,593	12

2.その他有価証券
前連結会計年度(2021年3月31日現在)

	種類	連結貸借対照表 計上額(百万円)	取得原価 (百万円)	差額 (百万円)
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	株式	24,087	12,726	11,360
	債券	355,561	351,236	4,324
	国債	104,890	102,144	2,745
	地方債	43,834	43,537	296
	社債	206,836	205,553	1,282
	その他	256,896	245,219	11,677
	小計	636,545	609,182	27,362
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの	株式	6,605	7,476	△870
	債券	232,778	234,578	△1,800
	国債	102,524	103,175	△651
	地方債	21,500	21,613	△112
	社債	108,753	109,790	△1,036
	その他	176,255	183,475	△7,220
	小計	415,640	425,531	△9,891
合計		1,052,185	1,034,713	17,471

当中間連結会計期間(2021年9月30日現在)

	種類	中間連結貸借対照表計上額(百万円)	取得原価 (百万円)	差額 (百万円)
中間連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	株式	31,463	18,244	13,218
	債券	408,307	403,523	4,784
	国債	156,297	153,358	2,938
	地方債	49,597	49,270	327
	社債	202,412	200,893	1,518
	その他	277,000	261,659	15,340
	小計	716,771	683,428	33,343
中間連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの	株式	6,228	7,028	△799
	債券	151,520	152,666	△1,145
	国債	45,466	45,748	△281
	地方債	15,751	15,787	△35
	社債	90,302	91,130	△828
	その他	158,880	163,831	△4,951
	小計	316,629	323,526	△6,896
合計		1,033,401	1,006,954	26,446

3.減損処理を行った有価証券
売買目的有価証券以外の有価証券(市場価格のない株式等及び組合出資金を除く)のうち、当該有価証券の時価が取得原価に比べて著しく下落しており、時価が取得原価まで回復する見込みがあると認められないものについては、当該時価をもって中間連結貸借対照表計上額(連結貸借対照表計上額)とするとともに、評価差額を当中間連結会計期間(連結会計年度)の損失として処理(以下、「減損処理」という。)しております。
前連結会計年度における減損処理額は、株式 42百万円、債券 578百万円であります。
当中間連結会計期間における減損処理額は、株式 247百万円であります。
また、時価が「著しく下落した」と判断するための基準は以下のとおりです。
中間連結決算日(連結決算日)における時価が取得原価に比べて50%以上下落したものについては、時価まで減損することとし、時価が取得原価に比べて30%以上50%未満下落したものについては、発行会社の信用状況や過去の一定期間における時価の推移等を勘案して、回復する見込みがあると認められる場合を除き、時価まで減損することとしております。