有価証券報告書-第20期(令和1年10月1日-令和2年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年9月30日)	当事業年度 (2020年9月30日)
繰延税金資産
賞与引当金	5,407千円	11,988千円
未払事業税	1,625	3,208
資産除去債務	11,436	11,436
投資有価証券	5,868	5,764
関係会社株式	11,161	11,161
減損損失累計額	5,942	-
譲渡制限付株式報酬	9,024	12,679
資産調整勘定	43,996	114,875
貸倒引当金	657	426
税務上の繰越欠損金	27,109	-
その他	5,502	5,978
繰延税金資産小計	127,734	177,519
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△33,948	△54,587
評価性引当額小計	△33,948	△54,587
繰延税金資産合計	93,786	122,932
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△2,136	△1,359
繰延税金負債合計	△2,136	△1,359
繰延税金資産純額	91,650	121,573

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度においては税引前当期純損失を計上しているため、当事業年度においては法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、それぞれ注記を省略しております。