訂正有価証券報告書-第9期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
減価償却超過額	3,383	百万円	2,849	百万円
退職給付に係る負債	1,889	百万円	1,447	百万円
貸倒引当金	2,306	百万円	892	百万円
投資有価証券	1,241	百万円	780	百万円
その他	2,658	百万円	2,910	百万円
繰延税金資産小計	11,480	百万円	8,879	百万円
評価性引当額	△2,034	百万円	△1,645	百万円
繰延税金資産合計	9,445	百万円	7,234	百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,135	百万円	△1,522	百万円
在外子会社の留保利益	△1,248	百万円	△1,242	百万円
その他	△1,107	百万円	△1,891	百万円
繰延税金負債合計	△3,491	百万円	△4,655	百万円
繰延税金資産の純額	5,954	百万円	2,578	百万円

繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	5,337	百万円	4,080	百万円
固定資産-繰延税金資産	1,226	百万円	733	百万円
流動負債-繰延税金負債	△0	百万円	△39	百万円
固定負債-繰延税金負債	△609	百万円	△2,196	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.1	%	30.9	%
(調整)
交際費等の永久差異	1.9	%	2.9	%
源泉税	2.4	%	1.2	%
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	1.1	%	-	%
評価性引当額の増減	△0.8	%	△2.0	%
その他	1.6	%	2.2	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	39.2	%	35.2	%