訂正有価証券報告書-第7期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	30,792千円	32,616千円
差入保証金償却	31,839 〃	33,977 〃
貸倒引当金	22,468 〃	21,829 〃
未払事業税	55,183 〃	46,325 〃
長期未払金	15,530 〃	15,530 〃
前受金	72,739 〃	29,268 〃
その他	31,716 〃	44,762 〃
繰延税金資産小計	260,270千円	224,309千円
評価性引当額	-千円	-千円
繰延税金資産合計	260,270千円	224,309千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	-千円	△522千円
繰延税金負債小計	-千円	△522千円
繰延税金資産純額	260,270千円	223,786千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となっ
た主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.0%	0.2%
住民税均等割	0.1%	0.1%
その他	△0.4%	0.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.3%	31.0%