有価証券届出書(新規公開時)

(連結貸借対照表関係)
※1 非連結子会社及び関連会社に対するものは、次のとおりであります。

	前連結会計年度 (平成25年3月31日)	当連結会計年度 (平成26年3月31日)
投資有価証券	962百万円	858百万円

※2 有形固定資産の減価償却累計額

	前連結会計年度 (平成25年3月31日)	当連結会計年度 (平成26年3月31日)
有形固定資産の減価償却累計額	3,052百万円	3,192百万円

※3 「1年内返済予定のPFI等プロジェクトファイナンス・ローン」及び「PFI等プロジェクトファイナンス・ローン」は、連結子会社でPFI事業のために設立した特別目的会社であるウォーターネクスト横浜株式会社等が、当該PFI事業を担保として金融機関等から調達した借入金であります。
上記PFI等プロジェクトファイナンス・ローンに対応する当該特別目的会社の売掛債権等の資産の金額は、次のとおりであります。

	前連結会計年度 (平成25年3月31日)	当連結会計年度 (平成26年3月31日)
現金及び預金	448百万円	370百万円
受取手形及び売掛金	14,071	17,516
計	14,519	17,887

また、連結処理により相殺消去されている以下の資産を担保に供しております。

	前連結会計年度 (平成25年3月31日)	当連結会計年度 (平成26年3月31日)
子会社株式	152百万円	152百万円
長期貸付金	256	237
計	408	390

※4 下記の資産は、PFI事業を営む子会社及び関連会社(非連結)のPFI等プロジェクトファイナンス・ローンの担保に供しております。

	前連結会計年度 (平成25年3月31日)	当連結会計年度 (平成26年3月31日)
現金及び預金	―百万円	928百万円
投資有価証券	304	317
長期貸付金	327	305
計	632	1,552

5 保証債務
次の会社について、金融機関からの借入金等に対して保証を行っております。
(1) 借入保証

	前連結会計年度 (平成25年3月31日)	当連結会計年度 (平成26年3月31日)
大阪バイオエナジー㈱	256百万円	238百万円

(2) 履行保証等

	前連結会計年度 (平成25年3月31日)	当連結会計年度 (平成26年3月31日)
有明ウォーターマネジメント㈱	25百万円	25百万円
会津若松アクアパートナー㈱	―	741
計	25	766