有価証券報告書-第13期(平成31年1月1日-令和1年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成30年12月31日)		当連結会計年度 (令和元年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税等	18千円		994千円
仕入債務	20,893		22,666
未払費用	3,669		1,681
たな卸資産評価額	2,907		3,029
税務上の繰越欠損金(注)2	62,100		71,257
固定資産償却超過	766		1,267
減損損失	1,243		123
その他	2,410		2,274
繰延税金資産小計	94,011		103,295
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	-		△71,257
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	-		△15,272
評価性引当額小計(注)1	△66,639		△86,529
繰延税金資産合計	27,372		16,765
繰延税金負債
未収入金	△431		-
資産評価差額金	△2,784		△2,784
その他	△2,249		△1,060
繰延税金負債合計	△5,464		△3,845
繰延税金資産純額	21,908		12,920

(注) 1.評価性引当額が19,890千円増加しております。この増加の主な内容は、当社および連結子会社情報スペース社において税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額を13,463千円追加的に認識したことに伴うものであります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
当連結会計年度(令和元年12月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	-	-	-	-	-	71,257	71,257千円
評価性引当額	-	-	-	-	-	△71,257	△71,257 〃
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	(b) - 〃

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(b) 税務上の繰越欠損金71,257千円(法定実効税率を乗じた額)について、繰延税金資産は計上しておりません。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成30年12月31日)		当連結会計年度 (令和元年12月31日)
	当連結会計年度は、税金		当連結会計年度は、税金
	等調整前当期純損失を計		等調整前当期純損失を計
	上しておりますので記載		上しておりますので記載
	を省略しております。		を省略しております。