有価証券報告書-第10期(平成26年8月1日-平成27年7月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成26年7月31日)	当事業年度 (平成27年7月31日)
繰延税金資産(流動)
未払事業税	345千円	738千円
未払費用	80	122
その他	5,375	401
小計	5,802	1,262
評価性引当額	△5,802	△1,262
合計	-	-
繰延税金資産(固定)
減損損失	175,903	144,620
貸倒引当金	48,211	44,812
繰越欠損金	38,184	34,073
その他	25,464	28,304
小計	287,764	251,810
評価性引当額	△287,764	△251,810
合計	-	-
繰延税金資産の純額	-	-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成26年7月31日)	当事業年度 (平成27年7月31日)
法定実効税率	38.0%	33.4%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	△0.3	△0.6
住民税均等割	△2.5	△1.4
評価性引当額の増減額	△37.3	△1.4
連結納税による影響	-	△8.7
その他	△0.5	1.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△2.5	22.8