有価証券報告書-第12期(2023/06/01-2024/05/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年5月31日)		当事業年度 (2024年5月31日)
繰延税金資産
未払事業税	8百万円		7百万円
未払費用	27百万円		23百万円
ソフトウエア償却超過額	17百万円		21百万円
株式給付引当金	5百万円		5百万円
投資有価証券評価損	96百万円		96百万円
関係会社株式評価損	90百万円		90百万円
投資事業組合運用損	-百万円		18百万円
株式報酬費用	12百万円		19百万円
為替差損益	27百万円		11百万円
減損損失	20百万円		22百万円
繰越欠損金	221百万円		374百万円
その他	7百万円		2百万円
繰延税金資産小計	535百万円		693百万円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△221百万円		△374百万円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△313百万円		△319百万円
評価性引当額小計	△535百万円		△693百万円
繰延税金資産合計	-百万円		-百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	-百万円		△1百万円
繰延税金負債合計	-百万円		△1百万円
繰延税金負債の純額	-百万円		△1百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度(2023年5月31日)
税引前当期純損失であるため記載を省略しております。
当事業年度(2024年5月31日)
税引前当期純損失であるため記載を省略しております。