訂正有価証券報告書-第50期(2022/02/01-2023/01/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年1月31日)		当連結会計年度 (2023年1月31日)
繰延税金資産
従業員賞与	33,480	千円	32,438	千円
役員賞与	4,356		3,915
事業税	11,020		―
法定福利費	4,817		4,899
税務売上認識	6,076		1,795
役員退職慰労金	―		56,643
退職給付に係る負債	20,589		23,475
税務上の繰越欠損金(注)	9,870		5,466
その他有価証券評価差額金	55,856		50,369
その他	12,156		19,723
繰延税金資産小計	158,224		198,728
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△9,870		△5,466
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△923		△923
評価性引当額	△10,793		△6,389
繰延税金資産合計	147,431		192,338
繰延税金負債
企業結合における交換利益	△424,638		△424,638
事業税	―		△1,727
その他	△9,229		―
その他有価証券評価差額金	―		24
繰延税金負債合計	△433,868		△426,390
繰延税金資産(負債)の純額	△286,436		△234,052

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2022年1月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	―	―	―	3,080	2,396	4,393	9,870
評価性引当額	―	―	―	△3,080	△2,396	△4,393	△9,870
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2023年1月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	―	―	―	987	―	4,478	5,466
評価性引当額	―	―	―	△987	―	△4,478	△5,466
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。また、当連結会計年度は税金等調整前当期純損失であるため注記を省略しております。