有価証券報告書-第71期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	313,635千円		329,850千円
役員賞与引当金	33,652		36,487
棚卸資産評価損	482,977		553,398
連結会社間内部利益消去	476,732		528,593
未払事業税等	28,466		22,041
未払費用	49,477		41,036
土地減損損失	114,396		114,396
資産除去債務	70,835		71,189
退職給付に係る負債	-		7,759
試験研究費	152,505		-
その他	354,802		381,742
繰延税金資産小計	2,077,480		2,086,495
評価性引当額	△611,477		△688,198
繰延税金資産合計	1,466,003		1,398,297
繰延税金負債
退職給付に係る資産	△562,125		△695,093
資産除去債務に対応する除去費用	△11,603		△10,819
子会社、関連会社留保利益	△265,235		△305,052
在外子会社減価償却費	△2,520		△2,500
企業結合に伴う時価評価差額	△1,572		△2,114
その他	△69,090		△53,453
繰延税金負債の合計	△912,147		△1,069,034
繰延税金資産の純額	553,855		329,263

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	△0.28		0.10
外国子会社からの配当に係る外国源泉所得税	2.11		1.46
持分法投資利益	△2.37		△2.56
試験研究費等の税額控除	△1.07		△1.41
評価性引当額	2.62		1.02
在外関係会社の留保利益に係る税効果	0.55		0.59
海外子会社の税率差	△3.94		△3.84
のれん償却費	1.41		1.37
法定実効税率変更による影響額	△0.01		△0.20
その他	△0.01		0.12
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.62		27.26