有価証券報告書-第18期(令和1年10月1日-令和2年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年9月30日)		当事業年度 (2020年9月30日)
繰延税金資産
未払事業税	23,188千円		4,478千円
未払金(確定拠出年金移行分)	6,598		3,536
資産除去債務	23,663		23,893
貸倒損失	1,051		-
未払賞与	70,833		62,925
未払法定福利費	9,429		9,379
関係会社株式評価損	1,727		5,276
投資有価証券評価損	-		26,035
その他	3,029		2,614
繰延税金資産合計	139,523		138,137
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△15,118		△13,616
その他有価証券評価差額金	△2,358		△360
繰延税金負債合計	△17,477		△13,977
繰延税金資産の純額	122,046		124,160

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年9月30日)		当事業年度 (2020年9月30日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.24		4.68
住民税均等割	1.43		3.82
その他	△0.05		△2.36
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.24		36.76