有価証券報告書-第19期(令和2年10月1日-令和3年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年9月30日)		当事業年度 (2021年9月30日)
繰延税金資産
未払事業税	4,478千円		35,560千円
未払金(確定拠出年金移行分)	3,536		922
資産除去債務	23,893		18,220
未払賞与	62,925		70,272
未払法定福利費	9,379		10,023
株式報酬費用	-		19,764
関係会社株式評価損	5,276		24,496
投資有価証券評価損	26,035		41,607
その他	2,614		3,032
繰延税金資産合計	138,137		223,900
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△13,616		△8,847
その他有価証券評価差額金	△360		△1,546
繰延税金負債合計	△13,977		△10,393
繰延税金資産の純額	124,160		213,506

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年9月30日)		当事業年度 (2021年9月30日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	4.68		0.80
住民税均等割	3.82		1.10
その他	△2.36		△0.32
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.76		32.20