有価証券報告書-第21期(2022/10/01-2023/09/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年9月30日)			当事業年度 (2023年9月30日)
繰延税金資産
未払事業税	36,025	千円		38,136	千円
未払金(確定拠出年金移行分)	1,034			1,065
資産除去債務	15,408			13,288
未払賞与	94,921			102,843
未払法定福利費	13,300			14,604
株式報酬費用	56,553			93,436
関係会社株式評価損	24,496			24,496
投資有価証券評価損	50,792			56,918
その他	4,470			2,963
繰延税金資産合計	296,999			347,752
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△7,318			△5,500
その他有価証券評価差額金	△2,103			△5,195
繰延税金負債合計	△9,422			△10,696
繰延税金資産の純額	287,577			337,056

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異が、法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。