有価証券報告書-第22期(2023/10/01-2024/09/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年9月30日)			当事業年度 (2024年9月30日)
繰延税金資産
未払事業税	38,136	千円		40,395	千円
未払金(確定拠出年金移行分)	1,065			-
資産除去債務	13,288			13,178
未払賞与	102,843			93,778
未払法定福利費	14,604			13,032
株式報酬費用	93,436			7,969
関係会社株式評価損	24,496			24,496
投資有価証券評価損	56,918			103,936
その他	2,963			2,999
繰延税金資産合計	347,752			299,786
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△5,500			△4,902
その他有価証券評価差額金	△5,195			△4,727
繰延税金負債合計	△10,696			△9,630
繰延税金資産の純額	337,056			290,156

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年9月30日)			当事業年度 (2024年9月30日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。			30.62	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目				0.50
住民税均等割				0.53
評価性引当額の増減				-
税額控除				△2.75
その他				△0.15
税効果会計適用後の法人税等の負担率				28.75