有価証券報告書-第10期(平成28年8月1日-平成29年7月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年7月31日)			当連結会計年度 (平成29年7月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	15,560	千円		19,411	千円
資産除去債務	4,812	千円		8,636	千円
未払事業税	13,533	千円		48,409	千円
連結子会社の繰越欠損金	14,485	千円		35,833	千円
その他有価証券評価差額金	9,029	千円		2,469	千円
投資有価証券評価損	-	千円		22,051	千円
その他	2,638	千円		3,088	千円
繰延税金資産小計	60,060	千円		139,901	千円
評価性引当額	-	千円		△21,212	千円
繰延税金資産合計	60,060	千円		118,689	千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△1,987	千円		△6,022	千円
特別償却準備金	△9,125	千円		△7,612	千円
その他	△53	千円		-	千円
繰延税金負債合計	△11,165	千円		△13,635	千円
繰延税金資産純額	48,894	千円		105,053	千円

(注) 繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成28年7月31日)			当連結会計年度 (平成29年7月31日)
流動資産-繰延税金資産	44,023	千円		83,956	千円
固定資産-繰延税金資産	4,871	千円		21,097	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年7月31日)			当連結会計年度 (平成29年7月31日)
法定実効税率	35.4	%		34.8	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1	%		0.2	%
住民税均等割等	0.1	%		0.1	%
法人税特別控除による影響額	△2.6	%		△3.4	%
評価性引当金の増減	-	%		0.9	%
その他	△0.0	%		△0.7	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.1	%		32.0	%