有価証券報告書-第32期(2025/07/01-2026/06/30)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年6月30日)			当事業年度 (2026年6月30日)
(繰延税金資産)
税務上の繰越欠損金	1,511,771	千円		1,921,893	千円
減損損失	26,171	千円		17,649	千円
資産除去債務	3,924	千円		3,953	千円
長期未払金	940	千円		940	千円
未収入金	4,216	千円		4,216	千円
未払事業税	-	千円		632	千円
特別調査費用等引当金	108,274	千円		-	千円
その他	461,628	千円		116,744	千円
繰延税金資産小計	2,116,926	千円		2,066,030	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△1,511,771	千円		△1,921,893	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△605,154	千円		△144,137	千円
評価性引当額小計	△2,116,926	千円		△2,066,030	千円
繰延税金資産合計	-	千円		-	千円
(繰延税金負債)
資産除去債務に対応する有形固定資産	△0	千円		△0	千円
繰延税金負債合計	△0	千円		△0	千円
繰延税金負債純額	△0	千円		△0	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年6月30日)		当事業年度 (2026年6月30日)
法定実効税率	―		30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	―		2.14%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	―		△5.28%
住民税均等割	―		1.99%
評価性引当額の増減	―		△26.80%
その他	―		1.40%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	―		4.08%

(注) 前事業年度は税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。