有価証券報告書-第6期(2022/06/21-2023/06/20)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年6月20日)		当連結会計年度 (2023年6月20日)
繰延税金資産
賞与引当金	31百万円		41百万円
契約負債	146		158
未払事業税	75		78
未払社会保険料	48		83
未払租税公課	47		40
減価償却費	1,012		997
減損損失	192		248
投資有価証券評価損	2		―
資産除去債務	670		1,164
その他	29		80
繰延税金資産小計	2,257		2,891
評価性引当額	△41		△44
繰延税金資産合計	2,215		2,847
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	49		21
資産除去債務に対応する除去費用	448		910
その他	18		74
繰延税金負債合計	516		1,006
繰延税金資産の純額	1,698		1,840

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2022年6月20日)		当連結会計年度 (2023年6月20日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
交際費損金不算入	0.2		0.1
住民税均等割	0.5		0.4
法人税額の特別控除額	△4.2		△2.2
税務調査による過年度分納付税額	0.5		―
その他	△0.2		0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.3		28.9