有価証券報告書-第9期(2025/06/21-2026/06/20)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年6月20日)		当連結会計年度 (2026年6月20日)
繰延税金資産
賞与引当金	36百万円		32百万円
契約負債	169		187
未払事業税	107		141
未払社会保険料	105		117
未払租税公課	106		130
減価償却費	1,299		1,413
税務上の繰越欠損金(注)	―		88
資産除去債務	1,198		1,272
その他	88		98
繰延税金資産小計	3,112		3,481
税務上の繰越欠損金に係る評価引当額(注)	―		△88
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△46		△45
繰延税金資産合計	3,065		3,347
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	19		18
資産除去債務に対応する除去費用	847		862
その他	77		90
繰延税金負債合計	945		971
繰延税金資産の純額	2,120		2,376

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(自 2024年6月21日 至 2025年6月20日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 2025年6月21日 至 2026年6月20日)

(単位:百万円)
	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	―	―	―	―	―	88	88
評価性引当額	―	―	―	―	―	△88	△88
繰越税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年6月20日)		当連結会計年度 (2026年6月20日)
法定実効税率	30.5%		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
(調整)
交際費損金不算入	0.1
株式報酬費用損金不算入	0.2
住民税均等割	0.3
税額控除	△1.7
税率変更による影響	△0.5
その他	△0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.6