有価証券報告書-第7期(2023/06/21-2024/06/20)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年6月20日)		当連結会計年度 (2024年6月20日)
繰延税金資産
賞与引当金	41百万円		40百万円
契約負債	158		160
未払事業税	78		118
未払社会保険料	83		120
未払租税公課	40		87
減価償却費	997		1,028
減損損失	248		235
資産除去債務	1,164		1,098
その他	80		90
繰延税金資産小計	2,891		2,980
評価性引当額	△44		△44
繰延税金資産合計	2,847		2,936
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	21		20
資産除去債務に対応する除去費用	910		802
その他	74		74
繰延税金負債合計	1,006		897
繰延税金資産の純額	1,840		2,039

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年6月20日)		当連結会計年度 (2024年6月20日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
交際費損金不算入	0.1		0.1
住民税均等割	0.4		0.3
税額控除	△2.2		△2.5
その他	0.1		△0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.9		28.2