有価証券報告書-第5期(令和3年6月21日-令和4年6月20日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年6月20日)		当連結会計年度 (2022年6月20日)
繰延税金資産
賞与引当金	37,983千円		31,529千円
契約負債	―		146,215
ポイント引当金	103,515		―
未払事業税	85,286		75,848
未払社会保険料	44,812		48,212
未払租税公課	42,616		47,955
減価償却費	926,607		1,012,504
減損損失	192,895		192,895
投資有価証券評価損	2,029		2,029
資産除去債務	597,087		670,953
その他	72,692		29,305
繰延税金資産小計	2,105,526		2,257,449
評価性引当額	△41,920		△41,920
繰延税金資産合計	2,063,605		2,215,528
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	52,471		49,696
資産除去債務に対応する除去費用	402,038		448,642
その他	30,530		18,625
繰延税金負債合計	485,040		516,964
繰延税金資産の純額	1,578,565		1,698,564

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2021年6月20日)		当連結会計年度 (2022年6月20日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
交際費損金不算入	0.3		0.2
住民税均等割	0.3		0.5
法人税額の特別控除額	△2.6		△4.2
法人税等還付税額	△0.4		―
税務調査による過年度分納付税額	―		0.5
その他	△0.7		△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.4		27.3