有価証券報告書-第9期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与	4,979千円		8,631千円
未払事業税	18,837		39,834
契約負債	4,304		4,969
役員退職慰労引当金	10,399		12,533
資産除去債務	264,753		267,667
仲介手数料	34,442		34,321
その他	52,534		56,827
繰延税金資産合計	390,251		424,785
繰延税金負債
資産除去債務	△214,968		△207,946
繰延税金負債合計	△214,968		△207,946
繰延税金資産の純額	175,282		216,838

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.1%		30.1%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1		0.2
留保金課税	6.6		5.9
住民税均等割	2.4		0.8
法人税額の特別控除	△2.6		-
その他	0.6		0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	37.2		37.0