有価証券報告書-第12期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与	12,689千円		16,145千円
未払事業税	36,187		46,928
契約負債	24,449		25,736
役員退職慰労引当金	17,908		20,577
資産除去債務	281,824		284,979
仲介手数料	35,400		35,400
その他	55,796		70,589
繰延税金資産合計	464,255		500,359
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△199,701		△192,469
繰延税金負債合計	△199,701		△192,469
繰延税金資産の純額	264,554		307,889

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.1%		30.1%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1		0.1
留保金課税	6.0		5.4
住民税均等割	0.6		0.5
法人税額の特別控除	△1.8		△2.0
その他	0.0		0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.0		34.1