訂正有価証券届出書(新規公開時)

(税効果会計関係)
当連結会計年度(平成29年5月31日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	当連結会計年度 (平成29年5月31日)
繰延税金資産(流動)
未払社会保険料	4,306千円
未払事業所税	1,353
未払事業税	726
未払家賃	491
その他	225
計	7,104
繰延税金資産(固定)
減価償却超過額	1,341
資産除去債務	14,075
その他	599
計	16,016
繰延税金負債(固定)
資産除去債務に対する除去費用	△13,236
計	△13,236
繰延税金資産の純額	9,884

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	当連結会計年度 (平成29年5月31日)
法定実効税率	33.80%
(調整)
所得拡大促進税制による税額控除	△2.01
住民税均等割	4.01
その他	0.48
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.28