有価証券報告書-第8期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)			当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	16,996	千円		20,150	千円
賞与引当金	21,211			34,645
土地	233,202			233,202
会員権	14,557			14,610
資産除去債務	11,891			12,117
その他	35,128			27,841
繰延税金資産小計	332,988			342,566
評価性引当額	△252,054			△252,477
繰延税金資産合計	80,933			90,088
繰延税金負債
商標権	△248,612			△230,196
その他	△1,663			△1,422
繰延税金負債合計	△250,275			△231,619
繰延税金負債の純額	△169,342			△141,530

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)			当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	29.9	%		29.9	%
(調整)
のれん償却額	10.9			8.6
その他	0.9			0.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	41.7			39.2