有価証券報告書-第10期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	7,420	千円		4,108	千円
賞与引当金	22,178			27,810
土地	233,202			233,202
関係会社出資金評価損	12,470			12,470
会員権	14,659			14,526
資産除去債務	12,331			12,404
その他	40,399			64,391
繰延税金資産小計	342,662			368,914
評価性引当額	△265,293			△265,429
繰延税金資産合計	77,368			103,485
繰延税金負債
商標権	△211,781			△193,365
その他	△2,059			△5,905
繰延税金負債合計	△213,841			△199,271
繰延税金負債の純額	△136,472			△95,785

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	29.9	%		29.9	%
(調整)
のれん償却額	14.8			71.2
その他	2.2			13.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	47.0			114.5