有価証券報告書-第9期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)			当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	20,150	千円		7,420	千円
賞与引当金	34,645			22,178
土地	233,202			233,202
関係会社出資金評価損	-			12,470
会員権	14,610			14,659
資産除去債務	12,117			12,331
その他	27,841			40,399
繰延税金資産小計	342,566			342,662
評価性引当額	△252,477			△265,293
繰延税金資産合計	90,088			77,368
繰延税金負債
商標権	△230,196			△211,781
その他	△1,422			△2,059
繰延税金負債合計	△231,619			△213,841
繰延税金負債の純額	△141,530			△136,472

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)			当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	29.9	%		29.9	%
(調整)
のれん償却額	8.6			14.8
その他	0.7			2.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	39.2			47.0