有価証券報告書-第4期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)	当連結会計年度 (2022年3月31日)
(繰延税金資産)
退職給付に係る負債	667,086千円	655,137千円
貸倒引当金	81,643千円	63,430千円
賞与引当金	160,118千円	162,213千円
減価償却超過額	141,489千円	113,955千円
資産除去債務	131,475千円	131,939千円
未払事業税	100,082千円	107,318千円
税務上の繰越欠損金	27,703千円	18,840千円
ストックオプション	22,923千円	46,184千円
減損損失	213,045千円	201,943千円
棚卸資産評価損	23,127千円	1,876千円
投資有価証券評価損	73,681千円	73,704千円
工場閉鎖損失引当金	31,058千円	31,058千円
その他	525,936千円	484,244千円
繰延税金資産小計	2,199,372千円	2,091,847千円
評価性引当額	782,788千円	726,638千円
繰延税金負債との相殺	△140,476千円	△97,716千円
繰延税金資産合計	1,276,107千円	1,267,493千円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△112,338千円	△97,716千円
土地圧縮積立金	△25,797千円	△25,960千円
土地価評価額	△799,958千円	△740,603千円
その他	△15,486千円	△15,356千円
繰延税金負債小計	△953,581千円	△879,635千円
繰延税金資産との相殺	140,476千円	97,716千円
繰延税金負債合計	△813,104千円	781,919千円
繰延税金資産(負債)の純額	463,003千円	485,573千円

上記のほか、「再評価に係る繰延税金負債」として計上している土地の再評価に係る繰延税金資産及び繰延税金負債の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)	当連結会計年度 (2022年3月31日)
(再評価に係る繰延税金資産)
再評価に係る繰延税金資産	3,671千円	3,671千円
評価性引当額	△3,671千円	△3,671千円
再評価に係る繰延税金資産合計	―千円	―千円
(再評価に係る繰延税金負債)
再評価に係る繰延税金負債	△650,951千円	△650,951千円
再評価に係る繰延税金負債の純額	△650,951千円	△650,951千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)	当連結会計年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1%	0.1%
受取配当金等永久に益金算入されない項目	△0.4%	△0.1%
住民税均等割等	0.4%	0.3%
評価性引当金の増減額	△2.7%	△0.8%
持分法投資損失	0.0%	0.1%
連結子会社の適用税率差異	3.9%	3.5%
その他	△0.1%	△0.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.9%	33.6%