有価証券報告書-第34期(2023/01/01-2023/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年12月31日)		当連結会計年度 (2023年12月31日)
繰延税金資産
ポイント引当金	12,424千円		12,148千円
契約負債	45,335		43,270
清算予定子会社の投資等に係る税効果	83,852		-
税務上の繰越欠損金(注1)	1,106,244		1,238,050
その他	17,692		36,275
繰延税金資産小計	1,265,549		1,329,745
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注1)	△1,106,244		△1,191,203
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△157,262		△59,347
評価性引当額小計	△1,263,507		△1,250,550
繰延税金資産合計	2,041		79,194
繰延税金負債
その他	△66		△379
繰延税金負債合計	△66		△379
繰延税金資産の純額	1,975		78,815

前連結会計年度(2022年12月31日)

	1年以内(千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金 (※1)	-	-	2,805	67	-	1,103,372	1,106,244
評価性引当額	-	-	△2,805	67	-	△1,103,372	△1,106,244
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2023年12月31日)

	1年以内(千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金 (※1)	-	-	-	-	-	1,238,050	1,238,050
評価性引当額	-	-	-	-	-	△1,191,203	△1,191,203
繰延税金資産(※2)	-	-	-	-	-	46,847	46,847

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(※2)税務上の繰越欠損金1,238,050千円(法定実効税率を乗じた額)について、繰延税金資産46,847千円を計上しております。これは将来の課税所得及び将来加算一時差異解消の見込みにより回収可能と判断したものであります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

前連結会計年度 (2022年12月31日)		当連結会計年度 (2023年12月31日)
税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。		税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。