訂正有価証券報告書-第33期(2022/01/01-2022/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年12月31日)		当連結会計年度 (2022年12月31日)
繰延税金資産
ポイント引当金	55,344千円		12,424千円
契約負債	-		45,335
清算予定子会社の投資等に係る税効果	84,307		83,852
税務上の繰越欠損金(注2)	873,939		1,106,244
その他	12,832		17,692
繰延税金資産小計	1,026,424		1,265,549
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注2)	△873,939		△1,106,244
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△150,147		△157,262
評価性引当額小計(注1)	△1,024,087		△1,263,507
繰延税金資産合計	2,337		2,041
繰延税金負債
その他	△60		△66
繰延税金負債合計	△60		△66
繰延税金資産の純額	2,276		1,975

(注)1.評価性引当額が239,420千円増加しておりますが、この主な要因は繰越欠損金に係る評価性引当金を追加的に認識したことに伴うものであります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2021年12月31日)

	1年以内(千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	-	-	-	11,085	862,854	873,939
評価性引当額	-	-	-	-	△11,085	△862,854	△873,939
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2022年12月31日)

	1年以内(千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	-	2,805	67	-	1,103,372	1,106,244
評価性引当額	-	-	△2,805	67	-	△1,103,372	△1,106,244
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

前連結会計年度 (2021年12月31日)	当連結会計年度 (2022年12月31日)
税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。	税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。