四半期報告書-第16期第2四半期(令和4年7月1日-令和4年9月30日)

文中の将来に関する事項は、当四半期会計期間の末日現在において当社が判断したものであります。
(1) 経営成績の状況
当第2四半期累計期間におけるわが国経済は、引き続き新型コロナウイルス感染症の影響が残る一方、ロシア・ウクライナ情勢の長期化や、急速な円安の進行等による原材料価格・エネルギー価格の高騰、物流コストの上昇、これらによる商品価格の上昇に伴う個人消費停滞への懸念もあり、経済全般に対する中長期的な見通しについては先行きの不透明な状況が続いております。
そのような状況下、当社は、中小企業向け経営支援プラットフォーム「Big Advance(ビッグアドバンス)」を提供し、日本全国の地域金融機関と連携し、各金融機関の取引先の中小企業に対して、課題解決や成長支援につながるソリューションを提供しております。
当社が提供する経営支援プラットフォーム「Big Advance」は、オンラインにて、地域を超えた全国の企業とのビジネスマッチング、ホームページ作成、社内コミュニケーションツールとしての社内チャット及び全国の補助金・助成金の情報の提供などを通じて中小企業のDX(デジタルトランスフォーメーション)の実現を支援しております。
また、2022年5月に株式会社CAMPFIREと提携し、「Big Advance」にクラウドファンディング機能を追加した他、同年10月には株式会社ジオコードとの連携を開始し、「Big Advance」利用企業が同社の勤怠管理ツール「ネクストICカード」をシームレスに利用できる機能を追加致しました。
「Big Advance」を導入する金融機関数及びその顧客である中小企業会員数は、2022年9月末時点の導入金融機関数83社、会員企業数72,393社となりました。
一方、当事業年度は中期経営計画で示した通り、ユーザー数拡大や顧客単価向上のための新機能・新サービス開発等の成長投資を行うこととしており、積極的な人材採用や新機能・サービスの開発を実施してまいりました。
これらの結果、当第2四半期累計期間の売上高は857,281千円(前年同期比106.5%)となり、営業利益は35,714千円(同13.4%)、経常利益は35,560千円(同13.5%)、四半期純利益は24,629千円(同12.8%)となりました。
なお、当社はビジネスプラットフォーム事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載を省略しております。
(2)財政状態の分析
(資産)
当第2四半期会計期間末における流動資産合計は、前事業年度末に比べて173,516千円減少し、1,714,647千円となりました。これは主に、営業活動に関わる支出の増加により前払費用が44,453千円増加した一方で、未払法人税等、未払消費税等の納付、自己株式の取得等により現金及び預金が209,021千円減少したこと、及び敷金の返還等により未収入金が16,078千円減少したことによるものです。
固定資産合計は、前事業年度末に比べて18,189千円増加し、279,711千円となりました。これは主に、「Big Advance」の開発費用として無形固定資産が25,971千円増加した一方で、債権の回収により長期未収入金が6,216千円減少したことによるものです。
(負債)
当第2四半期会計期間末における負債合計は、前事業年度末に比べて97,500千円減少し、179,126千円となりました。これは主に、未払消費税等が33,983千円減少したこと、及び未払法人税等が49,644千円減少したことによるものです。
(純資産)
当第2四半期会計期間末における純資産合計は、前事業年度末に比べて57,825千円減少し、1,815,232千円となりました。これは主に、四半期純利益24,629千円を計上した一方、自己株式が87,146千円増加したことによるものです。
(3)キャッシュ・フローの状況
当第2四半期累計期間末における現金及び現金同等物(以下「資金」という。)は、前事業年度末に比べ209,021千円減少し、1,536,019千円となりました。当第2四半期累計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
当第2四半期累計期間において営業活動により使用した資金は76,884千円(前第2四半期累計期間は244,676千円の収入)となりました。資金の増加要因は主に、税引前当期純利益35,499千円を計上したこと、減価償却費25,175千円を計上したこと、株式報酬費用10,526千円を計上したことであり、資金の減少要因は主に、法人税等56,074千円を納付したこと、納税により未払消費税等が33,983千円減少したこと、通信費やシステム利用料の前払により前払費用が42,556千円増加したことであります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
当第2四半期累計期間において投資活動により使用した資金は37,258千円(前第2四半期累計期間は111,407千円の支出)となりました。これは主に、敷金の返還による収入15,385千円を計上した一方、「Big Advance」の開発による有形固定資産の取得による支出10,666千円並びに無形固定資産の取得による支出47,856千円を計上したことによるものであります。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
当第2四半期累計期間において財務活動により使用した資金は94,879千円(前第2四半期累計期間は8,466千円の収入)となりました。これは主に、自己株式の取得による支出99,935千円によるものであります。
(4)事業上及び財務上の対処すべき課題
当第2四半期累計期間において、当社が対処すべき課題について重要な変更はありません。
(5)研究開発活動
該当事項はありません。