有価証券届出書(新規公開時)

(税効果会計関係)
当連結会計年度(2021年12月31日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

繰延税金資産
減価償却超過額	40,465千円
一括償却資産償却超過額	2,804
資産除去債務	6,792
貸倒引当金	1,599
商品評価損	23,600
その他	1,418
税務上の繰越欠損金(注)2	183,266
繰延税金資産小計	259,947
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△183,266
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△76,680
評価性引当額小計	△259,947
繰延税金資産合計	-
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△5,164
繰延税金負債合計	△5,164
繰延税金資産(負債)の純額	△5,164

(注)1.当連結会計年度より連結財務諸表を作成しているため、評価性引当額の重要な変動については記載しておりません。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金 (※1)	-	-	-	-	1,650	181,616	183,266
評価性引当額	-	-	-	-	△1,650	△181,616	△183,266
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税金等調整前当期純損失のため、記載を省略しております。