有価証券報告書-第7期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	32,091千円		74,027千円
貸倒引当金	3,154千円		3,903千円
関係会社株式評価損	296千円		296千円
資産除去債務	13,011千円		13,013千円
未払事業税	18,318千円		48,184千円
減損損失	52,643千円		75,583千円
その他	28,524千円		69,357千円
繰延税金資産小計	148,039千円		284,368千円
評価性引当額	△296千円		△296千円
繰延税金資産合計	147,742千円		284,071千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する有形固定資産	△454千円		△12,251千円
繰延税金負債合計	△454千円		△12,251千円
繰延税金資産純額	147,287千円		271,820千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
評価性引当額の増減	△2.94%		-%
所得拡大促進税制による税額控除	△5.91%		△5.42%
その他	2.40%		△0.01%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.17%		25.19%