有価証券報告書-第8期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	74百万円		110百万円
貸倒引当金	3百万円		4百万円
資産除去債務	13百万円		294百万円
未払事業税	48百万円		68百万円
減損損失	75百万円		-百万円
その他	69百万円		63百万円
繰延税金資産小計	284百万円		541百万円
評価性引当額	△0百万円		△0百万円
繰延税金資産合計	284百万円		541百万円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する有形固定資産	△12百万円		△278百万円
繰延税金負債合計	△12百万円		△278百万円
繰延税金資産純額	271百万円		262百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
所得拡大促進税制による税額控除	△5.42%		△3.00%
その他	△0.01%		0.07%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.19%		27.69%