有価証券報告書-第10期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	194	百万円		171	百万円
諸外国間接税引当金	107	百万円		90	百万円
資産除去債務	301	百万円		325	百万円
未払事業税	100	百万円		83	百万円
商品評価損	117	百万円		696	百万円
減損損失	-	百万円		1,008	百万円
その他	80	百万円		123	百万円
繰延税金資産小計	901	百万円		2,499	百万円
評価性引当額	-	百万円		-	百万円
繰延税金資産合計	901	百万円		2,499	百万円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する有形固定資産	△266	百万円		△268	百万円
繰延税金負債合計	△266	百万円		△268	百万円
繰延税金資産純額	634	百万円		2,231	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.62	%		30.62	%
(調整)
試験研究費税制による税額控除	△0.15	%		△0.35	%
所得拡大促進税制による税額控除	△5.49	%		△8.06	%
外国税額控除	△0.11	%		△0.67	%
その他	0.49	%		△0.56	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.36	%		20.98	%