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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第38期(平成27年7月25日-平成28年1月25日)

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【提出】: 2016/04/19 9:07
【資料】: PDFをみる
【項目】: 50項目

野村ワールドスターオープンマザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	(平成28年 1月25日現在)
資産の部
流動資産
預金	89,271,567
金銭信託	586,664
コール・ローン	178,650,452
株式	1,876,304,821
国債証券	442,414,032
社債券	594,578,690
投資信託受益証券	61,284,969
投資証券	19,662,370
派生商品評価勘定	203,617,078
未収入金	8,153,769
未収配当金	2,523,786
未収利息	6,979,873
前払費用	1,123,369
差入委託証拠金	476,945,647
流動資産合計	3,962,097,087
資産合計	3,962,097,087
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	221,713,184
未払金	10,507,402
流動負債合計	232,220,586
負債合計	232,220,586
純資産の部
元本等
元本	2,591,910,032
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	1,137,966,469
元本等合計	3,729,876,501
純資産合計	3,729,876,501
負債純資産合計	3,962,097,087

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	株式
1.運用資産の評価基準及び評価方法	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
	国債証券、社債券
	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
	投資信託受益証券
	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
	投資証券
	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
	先物取引
	国内先物の評価においては、取引所の発表する計算日の清算値段を用いております。外国先物の評価においては、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
	為替予約取引
	計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物相場の仲値で評価しております。
2.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
3.費用・収益の計上基準	受取配当金
3.費用・収益の計上基準	(株式、投資証券) 受取配当金は、原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。 (投資信託受益証券) 受取配当金は、投資信託受益証券の収益分配金を、原則として収益分配金落の売買が行なわれる日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
	派生商品取引等損益
	約定日基準で計上しております。
	為替差損益
	約定日基準で計上しております。
4.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引の市場リスクの大きさを示すものではありません。

(貸借対照表に関する注記)

平成28年 1月25日現在
1.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	1.4390円
		(10,000口当たり純資産額)	(14,390円)

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

自平成27年 7月25日
至平成28年 1月25日

1.金融商品に対する取組方針

当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク

当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。
当ファンドが保有する有価証券の詳細は、附属明細表に記載しております。
これらは、株価変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。
当ファンドは、信託財産に属する資産の効率的な運用に資することを目的として、株価指数先物取引を行っております。当該デリバティブ取引は、対象とする株価指数等に係る価格変動リスクを有しております。
当ファンドは、信託財産に属する資産の効率的な運用に資することを目的として、債券先物取引を行っております。当該デリバティブ取引は、対象とする債券･金利等に係る価格変動リスクを有しております。
当ファンドは、信託財産に属する資産の為替変動リスクの低減、並びに信託財産に属する外貨建資金の受渡を行うことを目的として、為替予約取引を利用しております。

3.金融商品に係るリスク管理体制

委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。
○市場リスクの管理
市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。
○信用リスクの管理
信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。
○流動性リスクの管理
流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。

(2)金融商品の時価等に関する事項

平成28年 1月25日現在

1.貸借対照表計上額、時価及び差額

貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法

株式
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
国債証券、社債券
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
投資信託受益証券
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
投資証券
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
派生商品評価勘定
デリバティブ取引については、附属明細表に記載しております。
コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(その他の注記)
元本の移動及び期末元本額の内訳

平成28年 1月25日現在
期首	平成27年 7月25日
本報告書における開示対象ファンドの期首における当ファンドの元本額	2,738,369,615円
同期中における追加設定元本額	3,173,135円
同期中における一部解約元本額	149,632,718円
期末元本額	2,591,910,032円
期末元本額の内訳*
野村ワールドスターオープン	2,591,910,032円

*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

附属明細表

第1 有価証券明細表
(1)株式(平成28年 1月25日現在)

種類	通貨	銘柄	株式数	評価額		備考
種類	通貨	銘柄	株式数	単価	金額	備考
株式	日本円	長谷工コーポレーション	15,300	1,134.00	17,350,200
		大和ハウス工業	6,500	3,054.00	19,851,000
		明治ホールディングス	1,500	9,180.00	13,770,000
		日本たばこ産業	4,000	4,340.00	17,360,000
		日本触媒	1,400	7,600.00	10,640,000
		三井化学	29,000	491.00	14,239,000
		日本ペイントホールディングス	4,900	2,230.00	10,927,000
		小林製薬	1,000	9,660.00	9,660,000
		小野薬品工業	400	18,950.00	7,580,000
		参天製薬	5,800	1,860.00	10,788,000
		日本碍子	6,000	2,366.00	14,196,000
		古河機械金属	22,000	204.00	4,488,000
		三和ホールディングス	13,400	834.00	11,175,600
		ディスコ	1,200	10,760.00	12,912,000
		SMC	700	27,415.00	19,190,500
		ダイキン工業	2,400	7,736.00	18,566,400
		ダイフク	6,800	1,880.00	12,784,000
		TPR	3,100	3,015.00	9,346,500
		三菱電機	14,000	1,126.50	15,771,000
		マブチモーター	2,000	6,360.00	12,720,000
		ルネサスエレクトロニクス	6,700	772.00	5,172,400
		横河電機	10,600	1,264.00	13,398,400
		カシオ計算機	8,900	2,436.00	21,680,400
		村田製作所	1,000	14,955.00	14,955,000
		いすゞ自動車	18,200	1,162.00	21,148,400
		トヨタ自動車	7,200	6,824.00	49,132,800
		新明和工業	9,000	961.00	8,649,000
		アイシン精機	2,800	4,680.00	13,104,000
		スズキ	6,500	3,300.00	21,450,000
		ヤマハ発動機	2,900	2,360.00	6,844,000
		ナカニシ	2,200	4,640.00	10,208,000
		HOYA	4,600	4,634.00	21,316,400
		朝日インテック	2,200	5,050.00	11,110,000
		パイロットコーポレーション	1,100	4,260.00	4,686,000
		タカラトミー	7,700	732.00	5,636,400
		九州電力	8,300	1,182.00	9,810,600
		電源開発	4,600	3,910.00	17,986,000
		メタウォーター	3,300	2,900.00	9,570,000
		東京急行電鉄	16,000	881.00	14,096,000
		日本航空	5,000	4,289.00	21,445,000
		近鉄エクスプレス	6,400	1,935.00	12,384,000
		日本オラクル	2,500	5,200.00	13,000,000
		大塚商会	2,700	5,800.00	15,660,000
		日本テレビホールディングス	6,900	2,067.00	14,262,300
		日本電信電話	5,700	4,723.00	26,921,100
		伊藤忠商事	14,900	1,321.50	19,690,350
		丸紅	17,800	547.30	9,741,940
		PALTAC	4,400	1,983.00	8,725,200
		トラスコ中山	1,900	4,120.00	7,828,000
		セブン&アイ・ホールディングス	3,000	5,114.00	15,342,000
		ツルハホールディングス	700	9,930.00	6,951,000
		サイゼリヤ	3,300	2,364.00	7,801,200
		ケーズホールディングス	1,900	3,940.00	7,486,000
		三菱UFJフィナンシャル・グループ	26,200	627.30	16,435,260
		横浜銀行	23,000	645.60	14,848,800
		東京海上ホールディングス	3,900	4,128.00	16,099,200
		アコム	9,600	495.00	4,752,000
		日立キャピタル	4,400	2,879.00	12,667,600
		オリックス	10,900	1,575.00	17,167,500
		スターツコーポレーション	3,500	2,199.00	7,696,500
		電通	1,600	6,040.00	9,664,000
		みらかホールディングス	1,500	5,040.00	7,560,000
		楽天	13,000	1,205.50	15,671,500
	小計	銘柄数:63			853,069,450
	組入時価比率:22.9%			45.6%
米ドル	SCHLUMBERGER LTD	300	65.20	19,560.00
	CONOCOPHILLIPS	1,100	37.67	41,437.00
	EXXON MOBIL CORP	1,020	76.57	78,101.40
	SUNCOR ENERGY INC	900	22.12	19,908.00
	PRAXAIR INC	400	98.09	39,236.00
	VALSPAR CORP	400	75.23	30,092.00
	GENERAL DYNAMICS	500	126.37	63,185.00
	EMERSON ELEC	700	43.17	30,219.00
	3M CORP	400	139.52	55,808.00
	GRAINGER(W.W.) INC	100	187.23	18,723.00
	REPUBLIC SERVICES INC-CL A	1,000	42.93	42,930.00
	CSX CORP	1,300	22.42	29,146.00
	JOHNSON CONTROLS INC	1,100	35.60	39,160.00
	DISNEY (WALT) CO	400	96.90	38,760.00
	PRICELINE GROUP INC/THE	100	1,118.11	111,811.00
	HOME DEPOT	700	122.76	85,932.00
	ROSS STORES INC	800	54.14	43,312.00
	COCA COLA CO	2,000	42.06	84,120.00
	PEPSICO INC	740	95.85	70,929.00
	PHILIP MORRIS INTERNATIONAL	900	86.87	78,183.00
	PROCTER & GAMBLE CO	400	77.36	30,944.00
	AMERISOURCEBERGEN CORP	300	91.00	27,300.00
	EXPRESS SCRIPTS HOLDING INC-COMMON	1,260	72.23	91,009.80
	AMGEN INC	600	156.08	93,648.00
	CELGENE CORP	300	108.81	32,643.00
	GILEAD SCIENCES INC	300	91.83	27,549.00
	JOHNSON & JOHNSON	1,300	96.75	125,775.00
	CITIGROUP	1,250	41.06	51,325.00
	JPMORGAN CHASE & CO	1,200	56.95	68,340.00
	TORONTO DOMINION BANK	1,200	36.49	43,788.00
	WELLS FARGO CO	1,600	49.02	78,432.00
	MOODYS CORP	500	88.42	44,210.00
	AMERICAN INTL GROUP	1,100	56.35	61,985.00
	PRINCIPAL FINANCIAL GROUP	600	38.06	22,836.00
	ALPHABET INC-CL C	140	725.25	101,535.00
	EBAY INC	2,400	26.43	63,432.00
	MASTERCARD INC-CLASS A	1,000	88.00	88,000.00
	PAYPAL HOLDINGS INC	700	31.69	22,183.00
	MICROSOFT CORP	2,000	52.29	104,580.00
	ORACLE CORPORATION	1,700	34.80	59,160.00
	CISCO SYSTEMS	1,600	23.37	37,392.00
	QUALCOMM INC	500	48.07	24,035.00
	APPLE INC	800	101.42	81,136.00
	SEAGATE TECHNOLOGY	900	27.93	25,137.00
	XILINX INC	1,050	47.72	50,106.00
	AMERICAN WATER WORKS CO INC	600	62.44	37,464.00
	AMERICAN EXPRESS CO	830	55.06	45,699.80
小計	銘柄数:47			2,560,197.00
				(303,716,170)
	組入時価比率:8.1%			16.2%
ユーロ	TECHNIP SA	1,500	40.77	61,162.50
	BASF SE	1,300	62.94	81,822.00
	AENA SA	1,200	101.25	121,500.00
	ANSALDO STS SPA	2,000	9.81	19,620.00
	GROUPE EUROTUNNEL SE - REGR	1,200	10.07	12,090.00
	DAIMLER AG	1,100	66.23	72,853.00
	SANOFI	300	76.20	22,860.00
	ING GROEP NV	10,200	10.89	111,129.00
	SOCIETE GENERALE	2,400	35.88	86,124.00
	ALLIANZ SE	300	148.15	44,445.00
	AXA	5,400	22.45	121,230.00
	MUENCHENER RUECKVERSICHERUNG (REG)	500	173.45	86,725.00
	SAP SE	1,200	72.00	86,400.00
	STMICROELECTRONICS NV	11,000	5.81	63,998.00
	TELECOM ITALIA SPA	65,000	1.05	68,770.00
	TELECOM ITALIA-RNC	84,000	0.85	71,400.00
	SNAM SPA	12,500	5.00	62,500.00
	DEUTSCHE BANK AG-REG	1,800	17.58	31,644.00
小計	銘柄数:18			1,226,272.50
				(157,097,769)
	組入時価比率:4.2%			8.4%
英ポンド	BP PLC	17,000	3.52	59,959.00
	ANGLO AMERICAN PLC	6,100	2.26	13,828.70
	GLENCORE PLC	25,600	0.78	20,116.48
	ROLLS-ROYCE HOLDINGS PLC	8,400	5.43	45,612.00
	ROTORK PLC	17,000	1.70	28,900.00
	VESUVIUS PLC	14,800	2.98	44,178.00
	COMPASS GROUP PLC	9,300	11.16	103,788.00
	RELX PLC	7,500	11.86	88,950.00
	BRITISH AMERICAN TOBACCO PLC	1,700	36.25	61,633.50
	ASTRAZENECA PLC	2,500	43.60	109,012.50
	GLAXOSMITHKLINE PLC	4,700	13.91	65,400.50
	LLOYDS BANKING GROUP PLC	109,000	0.66	72,877.40
	VODAFONE GROUP PLC	19,000	2.19	41,695.50
小計	銘柄数:13			755,951.58
				(127,975,042)
	組入時価比率:3.4%			6.8%
スイスフラン	ABB LTD	5,000	16.77	83,850.00
	NESTLE SA-REG	3,200	72.10	230,720.00
	NOVARTIS-REG	2,300	82.90	190,670.00
	ROCHE HOLDINGS (GENUSSCHEINE)	700	265.30	185,710.00
	ZURICH INSURANCE GROUP AG	300	224.40	67,320.00
	JULIUS BAER GROUP LTD	1,400	42.59	59,626.00
	UBS GROUP AG	3,400	16.83	57,222.00
小計	銘柄数:7			875,118.00
				(102,196,280)
	組入時価比率:2.7%			5.4%
スウェーデンクローナ	SWEDBANK AB	2,200	177.60	390,720.00
	ERICSSON LM-B	12,200	80.15	977,830.00
小計	銘柄数:2			1,368,550.00
				(18,927,046)
	組入時価比率:0.5%			1.0%
ノルウェークローネ	STATOIL ASA	3,000	109.90	329,700.00
小計	銘柄数:1			329,700.00
				(4,480,623)
	組入時価比率:0.1%			0.2%
豪ドル	BHP BILLITON LIMITED	10,232	15.26	156,140.32
	SYDNEY AIRPORT	19,500	6.52	127,140.00
	TRANSURBAN GROUP	16,634	10.58	175,987.72
	WOOLWORTHS LIMITED	7,120	23.89	170,096.80
	COMMONWEALTH BANK OF AUSTRALIA	2,550	76.56	195,228.00
	NATIONAL AUSTRALIA BANK	12,000	26.92	323,040.00
	MEDIBANK PRIVATE LTD	66,000	2.50	165,000.00
小計	銘柄数:7			1,312,632.84
				(108,817,262)
	組入時価比率:2.9%			5.8%
香港ドル	CK HUTCHISON HOLDINGS LTD	15,000	94.55	1,418,250.00
	GALAXY ENTERTAINMENT GROUP L	42,000	21.50	903,000.00
	BOC HONG KONG HOLDINGS LTD	76,000	20.15	1,531,400.00
	HONG KONG EXCHANGES & CLEARING LTD	10,000	166.10	1,661,000.00
	AIA GROUP LTD	34,000	41.80	1,421,200.00
	CHEUNG KONG PROPERTY HOLDING	36,000	39.95	1,438,200.00
	HONG KONG & CHINA GAS	114,214	13.52	1,544,173.28
小計	銘柄数:7			9,917,223.28
				(150,940,138)
	組入時価比率:4.0%			8.0%
シンガポールドル	RAFFLES MEDICAL GROUP LTD	62,000	3.94	244,280.00
	DBS GROUP HLDGS	25,000	13.87	346,750.00
小計	銘柄数:2			591,030.00
				(49,085,041)
	組入時価比率:1.3%			2.6%
	合計				1,876,304,821
					(1,023,235,371)

(注1)外貨建有価証券については、通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。

(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。

(注3)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び各小計欄の合計金額に対する比率であります。

(2)株式以外の有価証券(平成28年 1月25日現在)

種類	通貨	銘柄	券面総額/口数	評価額	備考
国債証券	日本円	国庫債券利付(20年)第155回	40,000,000	40,538,000
	小計	銘柄数:1	40,000,000	40,538,000
		組入時価比率:1.1%		3.6%
	ユーロ	BONOS Y OBLIG DEL ESTADO	750,000.00	750,225.00
		BUONI POLIENNALI DEL TES	600,000.00	685,560.00
		BUONI POLIENNALI DEL TES	900,000.00	1,120,320.00
	小計	銘柄数:3	2,250,000.00	2,556,105.00
				(327,462,611)
		組入時価比率:8.8%		29.2%
	スウェーデンクローナ	SWEDISH GOVERNMENT	5,000,000.00	5,380,580.00
	小計	銘柄数:1	5,000,000.00	5,380,580.00
				(74,413,421)
		組入時価比率:2.0%		6.7%
	合計			442,414,032
				(401,876,032)
社債券	日本円	バークレイズ・ピーエルシー第1回円貨社債	100,000,000	100,004,000
		トクヤマ第23回社債間限定同順位特約付	100,000,000	99,901,000
		大日本スクリーン製造第15回社債間限定同順位特約付	100,000,000	100,351,000
	小計	銘柄数:3	300,000,000	300,256,000
		組入時価比率:8.1%		26.8%
	米ドル	MITSUBISHI UFJ LEASE&FIN	500,000.00	499,933.00
		MITSUBISHI UFJ TR & BANK	350,000.00	349,186.25
		RESONA BANK LTD	800,000.00	807,179.20
	小計	銘柄数:3	1,650,000.00	1,656,298.45
				(196,486,685)
		組入時価比率:5.3%		17.6%
	ユーロ	MUFG CAPITAL FINANCE 2	750,000.00	763,687.50
	小計	銘柄数:1	750,000.00	763,687.50
				(97,836,005)
		組入時価比率:2.6%		8.8%
	合計			594,578,690
				(294,322,690)
投資信託受益証券	米ドル	ISHARES GOLD TRUST		183,207.00
		POWERSHARES DB AGRICULTURE F		132,858.00
		SPDR BARCLAYS HIGH YIELD BD		197,760.00
		UNITED STATES OIL FUND LP		2,781.00
	小計	銘柄数:4		516,606.00
				(61,284,969)
		組入時価比率:1.6%		5.5%
	合計			61,284,969
				(61,284,969)
投資証券	日本円	ジャパン・ホテル・リート投資法人投資証券	130	10,933,000
	小計	銘柄数:1	130	10,933,000
		組入時価比率:0.3%		1.0%
	豪ドル	STOCKLAND TRUST GROUP	26,000	105,300.00
	小計	銘柄数:1	26,000	105,300.00
				(8,729,370)
		組入時価比率:0.2%		0.8%
	合計			19,662,370
				(8,729,370)
	合計			1,117,940,061
				(766,213,061)

(注1)外貨建有価証券については、通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。

(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。

(注3)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び各小計欄の合計金額に対する比率であります。

第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

種類	平成28年 1月25日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引
株価指数先物取引
買建	3,284,276,580	-	3,077,599,267	△206,677,313
売建	1,324,656,961	-	1,213,398,164	111,236,441
債券先物取引
買建	2,032,306,788	-	2,059,372,076	27,065,288
売建	1,351,823,660	-	1,358,824,656	△7,000,996
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建	2,277,205,474	-	2,219,925,000	57,280,474
米ドル	768,850,575	-	752,430,500	16,420,075
カナダドル	61,359,424	-	58,653,000	2,706,424
ユーロ	704,356,960	-	691,981,500	12,375,460
英ポンド	152,430,830	-	143,709,500	8,721,330
スイスフラン	97,200,543	-	93,545,500	3,655,043
スウェーデンクローナ	59,746,500	-	58,820,000	926,500
ズロチ	14,310,250	-	14,330,000	△19,750
豪ドル	104,136,144	-	99,144,000	4,992,144
ニュージーランドドル	7,723,548	-	7,648,000	75,548
香港ドル	221,140,000	-	212,800,000	8,340,000
シンガポールドル	85,950,700	-	86,863,000	△912,300
合計	-	-	-	△18,096,106

(注)時価の算定方法

1先物取引

国内先物取引について

先物の評価においては、取引所の発表する計算日の清算値段を用いております。

外国先物取引について

先物の評価においては、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。

2為替予約取引

1)計算日において対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。

①計算日において為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。

②計算日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2)計算日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算日の対顧客相場の仲値で評価しております。

※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはございません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第38期(平成27年7月25日-平成28年1月25日)

開示資料

決算