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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第42期(平成29年7月25日-平成30年1月24日)

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【提出】: 2018/04/13 9:08
【資料】: PDFをみる
【項目】: 50項目

野村ワールドスターオープンマザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	(平成30年 1月24日現在)
資産の部
流動資産
預金	92,534,019
金銭信託	66,697
コール・ローン	110,120,078
株式	2,315,064,416
新株予約権証券	377,055
国債証券	585,879,598
社債券	455,692,420
投資信託受益証券	118,577,798
投資証券	26,538,745
派生商品評価勘定	257,352,231
未収入金	8,562,424
未収配当金	3,019,592
未収利息	1,105,673
差入委託証拠金	435,927,640
流動資産合計	4,410,818,386
資産合計	4,410,818,386
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	103,820,114
未払金	8,886,785
未払利息	127
流動負債合計	112,707,026
負債合計	112,707,026
純資産の部
元本等
元本	1,980,855,679
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	2,317,255,681
元本等合計	4,298,111,360
純資産合計	4,298,111,360
負債純資産合計	4,410,818,386

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	株式
1.運用資産の評価基準及び評価方法	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
	新株予約権証券
	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
	国債証券、社債券
	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
	投資信託受益証券
	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。市場価格のない有価証券については基準価額で評価しております。
	投資証券
	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
	先物取引
	国内先物の評価においては、取引所の発表する計算日の清算値段を用いております。外国先物の評価においては、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
	為替予約取引
	計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物相場の仲値で評価しております。
2.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
3.費用・収益の計上基準	受取配当金
3.費用・収益の計上基準	(株式、投資証券) 受取配当金は、原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。 (投資信託受益証券) 受取配当金は、投資信託受益証券の収益分配金を、原則として収益分配金落の売買が行なわれる日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
	派生商品取引等損益
	約定日基準で計上しております。
	為替差損益
	約定日基準で計上しております。
4.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引の市場リスクの大きさを示すものではありません。

(貸借対照表に関する注記)

平成30年 1月24日現在
1.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	2.1698円
		(10,000口当たり純資産額)	(21,698円)

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

自平成29年 7月25日
至平成30年 1月24日

1.金融商品に対する取組方針

当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク

当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。
当ファンドが保有する有価証券の詳細は、附属明細表に記載しております。
これらは、株価変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。
当ファンドは、信託財産に属する資産の効率的な運用に資することを目的として、株価指数先物取引を行っております。当該デリバティブ取引は、対象とする株価指数等に係る価格変動リスクを有しております。
当ファンドは、信託財産に属する資産の効率的な運用に資することを目的として、債券先物取引を行っております。当該デリバティブ取引は、対象とする債券･金利等に係る価格変動リスクを有しております。
当ファンドは、信託財産に属する資産の為替変動リスクの低減、並びに信託財産に属する外貨建資金の受渡を行うことを目的として、為替予約取引を利用しております。

3.金融商品に係るリスク管理体制

委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。
○市場リスクの管理
市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。
○信用リスクの管理
信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。
○流動性リスクの管理
流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。

(2)金融商品の時価等に関する事項

平成30年 1月24日現在

1.貸借対照表計上額、時価及び差額

貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法

株式
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
新株予約権証券
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
国債証券、社債券
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
投資信託受益証券
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
投資証券
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
派生商品評価勘定
デリバティブ取引については、附属明細表に記載しております。
コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(その他の注記)
元本の移動及び期末元本額の内訳

平成30年 1月24日現在
期首	平成29年 7月25日
本報告書における開示対象ファンドの期首における当ファンドの元本額	2,119,196,529円
同期中における追加設定元本額	37,332,364円
同期中における一部解約元本額	175,673,214円
期末元本額	1,980,855,679円
期末元本額の内訳*
野村ワールドスターオープン	1,980,855,679円

*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

附属明細表

第1 有価証券明細表
(1)株式(平成30年 1月24日現在)

種類	通貨	銘柄	株式数	評価額		備考
種類	通貨	銘柄	株式数	単価	金額	備考
株式	日本円	長谷工コーポレーション	15,200	1,816.00	27,603,200
		大和ハウス工業	5,800	4,581.00	26,569,800
		九電工	2,500	5,740.00	14,350,000
		日揮	4,900	2,403.00	11,774,700
		アサヒグループホールディングス	4,800	5,787.00	27,777,600
		東レ	14,600	1,120.00	16,352,000
		信越化学工業	1,600	12,600.00	20,160,000
		大陽日酸	10,600	1,754.00	18,592,400
		三井化学	5,600	3,510.00	19,656,000
		日立化成	5,400	2,943.00	15,892,200
		JXTGホールディングス	15,600	766.00	11,949,600
		東海カーボン	3,800	1,646.00	6,254,800
		日本碍子	4,600	2,282.00	10,497,200
		日本特殊陶業	4,100	3,000.00	12,300,000
		ニチハ	3,100	4,925.00	15,267,500
		古河機械金属	4,000	2,568.00	10,272,000
		SUMCO	3,000	3,185.00	9,555,000
		三和ホールディングス	7,100	1,584.00	11,246,400
		日本製鋼所	3,400	3,550.00	12,070,000
		オーエスジー	5,100	2,847.00	14,519,700
		SMC	800	54,630.00	43,704,000
		ダイキン工業	1,400	14,010.00	19,614,000
		日立製作所	21,000	927.10	19,469,100
		マブチモーター	1,600	6,640.00	10,624,000
		富士通	14,000	809.80	11,337,200
		エスペック	3,500	2,946.00	10,311,000
		ローム	1,000	12,520.00	12,520,000
		東京エレクトロン	700	22,530.00	15,771,000
		豊田自動織機	3,900	7,490.00	29,211,000
		日産自動車	2,300	1,172.50	2,696,750
		いすゞ自動車	14,200	1,924.00	27,320,800
		トヨタ自動車	1,700	7,673.00	13,044,100
		アイシン精機	2,000	6,610.00	13,220,000
		スズキ	6,900	6,555.00	45,229,500
		ニプロ	5,200	1,726.00	8,975,200
		九州電力	12,500	1,226.00	15,325,000
		メタウォーター	2,100	3,045.00	6,394,500
		セイノーホールディングス	5,200	1,856.00	9,651,200
		日立物流	4,800	2,966.00	14,236,800
		SGホールディングス	5,300	2,397.00	12,704,100
		マクロミル	3,500	2,748.00	9,618,000
		大塚商会	900	9,430.00	8,487,000
		日本テレビホールディングス	6,000	1,910.00	11,460,000
		日本電信電話	3,600	5,239.00	18,860,400
		ソフトバンクグループ	600	9,407.00	5,644,200
		日本ライフライン	5,600	2,819.00	15,786,400
		伊藤忠商事	14,300	2,225.00	31,817,500
		PALTAC	1,000	5,150.00	5,150,000
		MonotaRO	2,100	3,815.00	8,011,500
		ドンキホーテホールディングス	5,500	6,290.00	34,595,000
		ファーストリテイリング	400	50,570.00	20,228,000
		三菱UFJフィナンシャル・グループ	39,200	868.10	34,029,520
		ふくおかフィナンシャルグループ	24,000	657.00	15,768,000
		第一生命ホールディングス	4,200	2,422.00	10,172,400
		東京海上ホールディングス	6,900	5,398.00	37,246,200
		日立キャピタル	2,500	3,135.00	7,837,500
		三菱UFJリース	16,600	729.00	12,101,400
		住友不動産	4,000	4,360.00	17,440,000
		電通	2,600	4,950.00	12,870,000
		リゾートトラスト	5,700	2,665.00	15,190,500
		ベルシステム24ホールディングス	4,300	1,550.00	6,665,000
	小計	銘柄数:61			992,997,870
		組入時価比率:23.1%			42.9%
	米ドル	SCHLUMBERGER LTD	300	79.21	23,763.00
	CONOCOPHILLIPS	1,300	60.47	78,611.00
	EXXON MOBIL CORP	1,220	88.30	107,726.00
	SUNCOR ENERGY INC	1,000	37.65	37,650.00
	MONSANTO CO	100	121.55	12,155.00
	PRAXAIR INC	500	159.23	79,615.00
	GENERAL DYNAMICS	200	207.48	41,496.00
	3M CORP	500	246.31	123,155.00
	GRAINGER(W.W.) INC	100	229.45	22,945.00
	REPUBLIC SERVICES INC-CL A	1,000	68.28	68,280.00
	CSX CORP	600	57.10	34,260.00
	UNION PAC CORP	500	141.36	70,680.00
	NIKE INC-B	1,100	67.14	73,854.00
	COMCAST CORP-CL A	2,500	42.44	106,100.00
	PRICELINE GROUP INC/THE	100	1,962.94	196,294.00
	HOME DEPOT	500	204.90	102,450.00
	L BRANDS, INC	1,400	53.20	74,480.00
	ROSS STORES INC	700	84.58	59,206.00
	CVS HEALTH CORP	900	80.44	72,396.00
	PEPSICO INC	840	121.30	101,892.00
	ALTRIA GROUP INC	900	71.45	64,305.00
	PHILIP MORRIS INTERNATIONAL	1,100	109.53	120,483.00
	ABBOTT LABORATORIES	1,200	59.23	71,076.00
	BECTON,DICKINSON	300	234.71	70,413.00
	EXPRESS SCRIPTS HOLDING INC-COMMON	1,460	81.15	118,479.00
	HUMANA INC	200	282.86	56,572.00
	ABBVIE INC	500	105.38	52,690.00
	AMGEN INC	700	191.99	134,393.00
	CELGENE CORP	1,100	104.55	115,005.00
	JOHNSON & JOHNSON	1,100	141.83	156,013.00
	CITIGROUP	1,850	78.55	145,317.50
	JPMORGAN CHASE & CO	1,400	114.21	159,894.00
	TORONTO DOMINION BANK	1,400	59.93	83,902.00
	WELLS FARGO CO	1,900	64.49	122,531.00
	MARSH & MCLENNAN COS	700	82.96	58,072.00
	ALPHABET INC-CL C	140	1,169.97	163,795.80
	EBAY INC	3,200	39.77	127,264.00
	MASTERCARD INC	1,200	167.19	200,628.00
	PAYPAL HOLDINGS INC	800	84.21	67,368.00
	MICROSOFT CORP	2,400	91.90	220,560.00
	ORACLE CORPORATION	2,000	51.12	102,240.00
	CISCO SYSTEMS	3,100	42.10	130,510.00
	APPLE INC	1,100	177.04	194,744.00
	TE CONNECTIVITY LTD	600	100.70	60,420.00
	BROADCOM LTD	400	262.90	105,160.00
	MAXIM INTEGRATED PRODUCTS	800	58.00	46,400.00
	TAIWAN SEMICONDUCTOR-SP ADR	6,500	46.28	300,820.00
	AMERICAN WATER WORKS CO INC	400	84.20	33,680.00
	BLACKROCK INC	100	589.68	58,968.00
	MOODYS CORP	500	160.84	80,420.00
小計	銘柄数:50			4,909,131.30
				(541,378,999)
	組入時価比率:12.6%			23.4%
ユーロ	TECHNIPFMC PLC	4,500	28.00	126,000.00
	ACS ACTIVIDADES CPNS Y-RTS	2,975	0.44	1,319.41
	ACS,ACTIVIDADES CONS Y SERV	2,975	33.42	99,424.50
	DEUTSCHE POST AG-REG	800	40.25	32,200.00
	AENA SME SA	130	178.10	23,153.00
	DAIMLER AG-REGISTERED SHARES	1,700	75.69	128,673.00
	ADIDAS AG	500	185.50	92,750.00
	RTL GROUP	1,650	69.75	115,087.50
	METRO AG	4,300	17.01	73,143.00
	ING GROEP NV	8,500	16.36	139,094.00
	SOCIETE GENERALE	1,600	46.11	73,776.00
	AXA	5,400	27.26	147,204.00
	MUENCHENER RUECKVER AG-REG	650	192.80	125,320.00
	SAP SE	1,350	92.91	125,428.50
	ORANGE SA	6,076	14.74	89,560.24
	TELECOM ITALIA SPA	86,000	0.74	63,726.00
	TELECOM ITALIA-RNC	130,000	0.62	81,315.00
小計	銘柄数:17			1,537,174.15
				(208,256,353)
	組入時価比率:4.8%			9.0%
英ポンド	BP PLC	3,200	5.15	16,502.40
	ROLLS-ROYCE HOLDINGS PLC	12,000	8.76	105,216.00
	ROTORK PLC	5,000	2.97	14,860.00
	BABCOCK INTL GROUP PLC	11,500	7.23	83,168.00
	COMPASS GROUP PLC	6,700	15.45	103,515.00
	BRITISH AMERICAN TOBACCO PLC	1,700	51.00	86,700.00
	IMPERIAL BRANDS PLC	2,900	29.81	86,449.00
	ASTRAZENECA PLC	1,900	51.01	96,919.00
	GLAXOSMITHKLINE PLC	6,900	13.64	94,143.60
	BT GROUP PLC	34,000	2.65	90,389.00
	NATIONAL GRID PLC	7,100	8.20	58,255.50
	RELX PLC	6,200	16.07	99,634.00
小計	銘柄数:12			935,751.50
				(144,676,539)
	組入時価比率:3.4%			6.2%
スイスフラン	ABB LTD	1,500	27.00	40,500.00
	CIE FINANCIERE RICHEMONT-BR A	500	89.40	44,700.00
	NESTLE SA-REG	2,800	83.14	232,792.00
	NOVARTIS-REG	483	83.60	40,378.80
	ROCHE HOLDING (GENUSSCHEINE)	800	236.90	189,520.00
	JULIUS BAER GROUP LTD	900	64.50	58,050.00
	UBS GROUP AG	5,100	19.58	99,883.50
小計	銘柄数:7			705,824.30
				(81,310,959)
	組入時価比率:1.9%			3.5%
スウェーデンクローナ	SWEDBANK AB	5,700	205.50	1,171,350.00
小計	銘柄数:1			1,171,350.00
				(16,117,776)
	組入時価比率:0.4%			0.7%
ノルウェークローネ	STATOIL ASA	4,200	185.30	778,260.00
小計	銘柄数:1			778,260.00
				(10,957,900)
	組入時価比率:0.3%			0.5%
デンマーククローネ	NOVO NORDISK A/S-B	1,300	351.95	457,535.00
小計	銘柄数:1			457,535.00
				(8,327,137)
	組入時価比率:0.2%			0.4%
豪ドル	RIO TINTO LTD	6,106	78.51	479,382.06
	WESTGOLD RESOURCES LTD	95,000	1.60	152,000.00
	SYDNEY AIRPORT	19,500	6.90	134,550.00
	TRANSURBAN GROUP	16,634	12.14	201,936.76
	NATIONAL AUSTRALIA BANK	12,533	29.19	365,838.27
	QBE INSURANCE	8,600	10.43	89,698.00
小計	銘柄数:6			1,423,405.09
				(125,544,328)
	組入時価比率:2.9%			5.4%
香港ドル	BOC HONG KONG HOLDINGS LTD	46,000	41.55	1,911,300.00
	AIA GROUP LTD	24,000	67.05	1,609,200.00
	CK INFRASTRUCTURE HOLDINGS LTD	9,000	66.55	598,950.00
	CK ASSET HOLDINGS LTD	18,000	75.00	1,350,000.00
小計	銘柄数:4			5,469,450.00
				(77,119,245)
	組入時価比率:1.8%			3.3%
ウォン	COWAY CO LTD	666	97,300.00	64,801,800.00
	DB INSURANCE CO LTD	1,336	72,700.00	97,127,200.00
	ING LIFE INSURANCE KOREA LTD	8,691	54,300.00	471,921,300.00
	SAMSUNG ELECTRONICS	75	2,458,000.00	184,350,000.00
	SK HYNIX INC	3,282	71,300.00	234,006,600.00
小計	銘柄数:5			1,052,206,900.00
				(108,377,310)
	組入時価比率:2.5%			4.7%
	合計				2,315,064,416
					(1,322,066,546)

(注1)外貨建有価証券については、通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。

(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。

(注3)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び各小計欄の合計金額に対する比率であります。

(2)株式以外の有価証券(平成30年 1月24日現在)

種類	通貨	銘柄	券面総額	評価額	備考
新株予約権証券	豪ドル	WESTGOLD RESOURCES LTD - CW19	19,000.00	4,275.00
	小計	銘柄数:1	19,000.00	4,275.00
				(377,055)
		組入時価比率:0.0%		0.0%
	合計			377,055
				(377,055)
国債証券	米ドル	TSY INFL IX N/B	500,000.00	501,890.28
		TSY INFL IX N/B I/L	2,100,000.00	2,173,643.41
		TSY INFL IX N/B I/L	1,800,000.00	1,793,265.68
		TSY INFL IX N/B I/L	600,000.00	595,952.58
	小計	銘柄数:4	5,000,000.00	5,064,751.95
				(558,540,845)
		組入時価比率:13.0%		47.1%
	ユーロ	BONOS Y OBLIG DEL ESTADO	200,000.00	201,791.80
	小計	銘柄数:1	200,000.00	201,791.80
				(27,338,753)
		組入時価比率:0.6%		2.3%
	合計			585,879,598
				(585,879,598)
社債券	日本円	バークレイズ・ピーエルシー第1回円貨社債	100,000,000	100,282,000
		五洋建設第4回社債間限定同順位特約付	100,000,000	99,875,000
		日本電気第49回社債間限定同順位特約付	100,000,000	99,916,000
		ソフトバンクグループ第43回社債間限定同順位特約付	100,000,000	100,432,000
	小計	銘柄数:4	400,000,000	400,505,000
		組入時価比率:9.3%		33.7%
	米ドル	MITSUBISHI UFJ LEASE&FIN	500,000.00	500,430.00
	小計	銘柄数:1	500,000.00	500,430.00
				(55,187,420)
		組入時価比率:1.3%		4.6%
	合計			455,692,420
				(55,187,420)
投資信託受益証券	米ドル	ISHARES GOLD TRUST	6,000	77,280.00
		ISHARES JP MORGAN USD EM BOND ETF	2,300	266,363.00
		SPDR BBG BARC HIGH YIELD BND	5,500	203,280.00
		UNITED STATES OIL FUND LP	24,000	311,280.00
		VANECK VECTORS RUSSIA ETF	6,000	141,480.00
		VANGUARD LONG-TERM CORP BOND ETF	800	75,560.00
	小計	銘柄数:6	44,600	1,075,243.00
				(118,577,798)
		組入時価比率:2.8%		10.0%
	合計			118,577,798
				(118,577,798)
投資証券	日本円	ジャパン・ホテル・リート投資法人投資証券	108	8,931,600
	小計	銘柄数:1	108	8,931,600
		組入時価比率:0.2%		0.8%
	豪ドル	STOCKLAND TRUST GROUP	46,425	199,627.50
	小計	銘柄数:1	46,425	199,627.50
				(17,607,145)
		組入時価比率:0.4%		1.5%
	合計			26,538,745
				(17,607,145)
	合計			1,187,065,616
				(777,629,016)

(注1)投資信託受益証券、投資証券及び親投資信託受益証券における券面総額の数値は、証券数を表示しております。

(注2)外貨建有価証券については、通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。

(注3)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。

(注4)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び各小計欄の合計金額に対する比率であります。

第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

種類	平成30年 1月24日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引
株価指数先物取引
買建	3,201,341,083	-	3,362,518,959	161,177,876
売建	1,439,633,586	-	1,518,532,530	△78,914,496
債券先物取引
買建	3,033,014,621	-	3,018,784,180	△14,230,441
売建	3,534,725,046	-	3,476,508,426	58,213,380
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建	2,614,053,298	-	2,586,767,500	27,285,798
米ドル	1,233,160,900	-	1,204,603,000	28,557,900
ユーロ	200,976,839	-	203,301,500	△2,324,661
英ポンド	341,313,991	-	347,353,500	△6,039,509
スイスフラン	109,377,834	-	109,578,000	△200,166
ズロチ	54,039,634	-	55,126,000	△1,086,366
香港ドル	498,810,341	-	491,279,000	7,531,341
シンガポールドル	176,373,759	-	175,526,500	847,259
合計	-	-	-	153,532,117

(注)時価の算定方法

1先物取引

国内先物取引について

先物の評価においては、取引所の発表する計算日の清算値段を用いております。

外国先物取引について

先物の評価においては、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。

2為替予約取引

1)計算日において対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。

①計算日において為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。

②計算日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2)計算日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算日の対顧客相場の仲値で評価しております。

※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはございません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第42期(平成29年7月25日-平成30年1月24日)

開示資料

決算