有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第33期(平成26年5月13日-平成26年11月10日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期別 項目	第33特定期間 (第193期から第198期) 自 平成26年5月13日 至 平成26年11月10日
有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

期別 項目	第32特定期間末 (第192期計算期間末) 平成26年5月12日現在	第33特定期間末 (第198期計算期間末) 平成26年11月10日現在
1.受益権の総数	140,358,392,189口	121,112,259,978口
2.元本の欠損
「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第55条の6第10号に規定する額	42,723,225,894円	35,116,096,537円
3.1口当たり純資産額	0.6956円	0.7101円
(1万口当たり純資産額)	(6,956円)	(7,101円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第32特定期間 (第187期から第192期) 自 平成25年11月12日 至 平成26年5月12日	第33特定期間 (第193期から第198期) 自 平成26年5月13日 至 平成26年11月10日
1.信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用	1.信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用
69,209,980円	60,692,429円
(注)当該金額は、親投資信託の運用の指図に係る権限を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額のうち、信託財産に属する額になっております。	(注)当該金額は、親投資信託の運用の指図に係る権限を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額のうち、信託財産に属する額になっております。
2.分配金の計算方法	2.分配金の計算方法
当特定期間中の分配可能額及び分配金額は以下のとおりです。	当特定期間中の分配可能額及び分配金額は以下のとおりです。
分配可能額 分配金額 (円) (円) 第187期 (自 平成25年11月12日 至 平成25年12月10日) 5,245,604,632 479,098,729 第188期 (自 平成25年12月11日 至 平成26年1月10日) 5,042,988,049 464,942,479 第189期 (自 平成26年1月11日 至 平成26年2月10日) 4,914,200,944 452,679,083 第190期 (自 平成26年2月11日 至 平成26年3月10日) 4,692,254,006 442,479,513 第191期 (自 平成26年3月11日 至 平成26年4月10日) 4,501,812,832 429,352,918 第192期 (自 平成26年4月11日 至 平成26年5月12日) 4,449,738,030 421,075,176 2,689,627,898	分配可能額 分配金額 (円) (円) 第193期 (自 平成26年5月13日 至 平成26年6月10日) 4,276,185,468 408,851,878 第194期 (自 平成26年6月11日 至 平成26年7月10日) 4,106,573,329 399,339,056 第195期 (自 平成26年7月11日 至 平成26年8月11日) 4,044,686,974 389,238,711 第196期 (自 平成26年8月12日 至 平成26年9月10日) 3,918,073,369 377,788,468 第197期 (自 平成26年9月11日 至 平成26年10月10日) 3,865,984,572 371,396,596 第198期 (自 平成26年10月11日 至 平成26年11月10日) 3,731,980,103 363,336,779 2,309,951,488
当特定期間中の分配金の計算過程は以下のとおりです。	当特定期間中の分配金の計算過程は以下のとおりです。
第187期 (自 平成25年11月12日 至 平成25年12月10日)	第193期 (自 平成26年5月13日 至 平成26年6月10日)
計算期間末の経費控除後の配当等収益391,243,344円(1万口当たり24.49円)及び収益調整金4,854,361,288円(1万口当たり303.96円)を分配対象収益とし、委託会社が基準価額等を勘案して、479,098,729円(1万口当たり30.00円)を分配に充てることに決定しました。	計算期間末の経費控除後の配当等収益363,086,002円(1万口当たり26.64円)及び収益調整金3,880,924,610円(1万口当たり284.76円)及び分配準備積立金32,174,856円(1万口当たり2.36円)を分配対象収益とし、委託会社が基準価額等を勘案して、408,851,878円(1万口当たり30.00円)を分配に充てることに決定しました。
第188期 (自 平成25年12月11日 至 平成26年1月10日)	第194期 (自 平成26年6月11日 至 平成26年7月10日)
計算期間末の経費控除後の配当等収益 414,629,029円(1万口当たり26.75円)及び収益調整金4,628,359,020円(1万口当たり298.64円)を分配対象収益とし、委託会社が基準価額等を勘案して、464,942,479円(1万口当たり30.00円)を分配に充てることに決定しました。	計算期間末の経費控除後の配当等収益 326,796,648円(1万口当たり24.55円)及び収益調整金3,779,776,681円(1万口当たり283.95円)を分配対象収益とし、委託会社が基準価額等を勘案して、399,339,056円(1万口当たり30.00円)を分配に充てることに決定しました。
第189期 (自 平成26年1月11日 至 平成26年2月10日)	第195期 (自 平成26年7月11日 至 平成26年8月11日)
計算期間末の経費控除後の配当等収益455,300,123円(1万口当たり30.17円)及び収益調整金4,458,900,821円(1万口当たり295.50円)を分配対象収益とし、委託会社が基準価額等を勘案して、452,679,083円(1万口当たり30.00円)を分配に充てることに決定しました。	計算期間末の経費控除後の配当等収益429,504,535円(1万口当たり33.10円)及び収益調整金3,615,182,439円(1万口当たり278.63円)を分配対象収益とし、委託会社が基準価額等を勘案して、389,238,711円(1万口当たり30.00円)を分配に充てることに決定しました。
第190期 (自 平成26年2月11日 至 平成26年3月10日)	第196期 (自 平成26年8月12日 至 平成26年9月10日)
計算期間末の経費控除後の配当等収益329,836,645円(1万口当たり22.36円)、収益調整金4,359,869,545円(1万口当たり295.59円)及び分配準備積立金2,547,816円(1万口当たり0.17円)を分配対象収益とし、委託会社が基準価額等を勘案して、442,479,513円(1万口当たり30.00円)を分配に充てることに決定しました。	計算期間末の経費控除後の配当等収益368,529,676円(1万口当たり29.26円)、収益調整金3,510,733,989円(1万口当たり278.78円)及び分配準備積立金38,809,704円(1万口当たり3.08円)を分配対象収益とし、委託会社が基準価額等を勘案して、377,788,468円(1万口当たり30.00円)を分配に充てることに決定しました。
第191期 (自 平成26年3月11日 至 平成26年4月10日)	第197期 (自 平成26年9月11日 至 平成26年10月10日)
計算期間末の経費控除後の配当等収益376,458,053円(1万口当たり26.30円)、収益調整金4,125,275,330円(1万口当たり288.24円)及び分配準備積立金79,449円(1万口当たり0.00円)を分配対象収益とし、委託会社が基準価額等を勘案して、429,352,918円(1万口当たり30.00円)を分配に充てることに決定しました。	計算期間末の経費控除後の配当等収益382,871,900円(1万口当たり30.92円)、収益調整金3,454,466,087円(1万口当たり279.03円)及び分配準備積立金28,646,585円(1万口当たり2.31円)を分配対象収益とし、委託会社が基準価額等を勘案して、371,396,596円(1万口当たり30.00円)を分配に充てることに決定しました。
第192期 (自 平成26年4月11日 至 平成26年5月12日)	第198期 (自 平成26年10月11日 至 平成26年11月10日)
計算期間末の経費控除後の配当等収益454,394,754円(1万口当たり32.37円)及び収益調整金3,995,343,276円(1万口当たり284.65円)を分配対象収益とし、委託会社が基準価額等を勘案して、421,075,176円(1万口当たり30.00円)を分配に充てることに決定しました。	計算期間末の経費控除後の配当等収益311,342,724円(1万口当たり25.70円)、収益調整金3,381,690,752円(1万口当たり279.21円)及び分配準備積立金38,946,627円(1万口当たり3.21円)を分配対象収益とし、委託会社が基準価額等を勘案して、363,336,779円(1万口当たり30.00円)を分配に充てることに決定しました。

(金融商品に関する注記)
(1)金融商品の状況に関する事項

第33特定期間 (第193期から第198期) 自 平成26年5月13日 至 平成26年11月10日

1.金融商品に対する取組方針

当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資ならびにデリバティブ取引を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。

2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク

当ファンドは、ファミリー・ファンド方式により運用を行っております。したがって、ベビーファンドの金融商品には主要投資対象としている親投資信託受益証券が含まれ、マザーファンドの金融商品には有価証券、デリバティブ取引が含まれております。有価証券は、主として外国債券で構成されており、当ファンドはこれらの有価証券の運用により信用リスク、市場リスク(為替リスク・金利リスク・価格変動リスク・流動性リスク)に晒されております。

3.金融商品に係るリスク管理体制

委託会社では、組織規定に基づき、運用にかかる法令・諸規則および投資ガイドライン等の遵守状況のモニタリングを担当する業務管理部および金融商品取引法、投資信託及び投資法人に関する法律その他の投資者保護および業務に関連した法令・諸規則等の遵守状況のモニタリングを担当する法務・コンプライアンス部が設置されております。

さらに、取締役会の委嘱を受けて運用考査にかかるすべての権限および責任が付与された運用考査委員会ならびに全社的なリスク管理にかかる権限および責任が付与されたリスク管理委員会が設置され、定期的に開催されております。

取引先の契約不履行による信用リスクについては、委託会社のトレーディング部署から独立した部署が取引先の信用状況をモニタリングし、取引先とリスク枠などを限定することで管理しております。

4.金融商品の時価等に関する事項の補足説明

金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれている場合があります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(2)金融商品の時価等に関する事項

第33特定期間末 (第198期計算期間末) 平成26年11月10日現在

1.貸借対照表計上額、時価及び差額

貸借対照表上の金融商品は原則として時価または時価の近似値と考えられる帳簿価額で計上しているため、貸借対照表計上額と時価との間に重要な差額はありません。

2.時価の算定方法

親投資信託受益証券

「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。

未収入金等の金銭債権及び金銭債務

これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
第32特定期間(第187期から第192期(自 平成25年11月12日 至 平成26年5月12日))

(単位:円)

種類	最終計算期間の損益に含まれた 評価差額
親投資信託受益証券	1,329,571,048
合計	1,329,571,048

第33特定期間(第193期から第198期(自 平成26年5月13日 至 平成26年11月10日))

(単位:円)

種類	最終計算期間の損益に含まれた 評価差額
親投資信託受益証券	314,846,354
合計	314,846,354

(デリバティブ取引に関する注記)
第32特定期間末(第192期計算期間末(平成26年5月12日現在))
該当事項はありません。
第33特定期間末(第198期計算期間末(平成26年11月10日現在))
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
第33特定期間(第193期から第198期(自 平成26年5月13日 至 平成26年11月10日))
該当事項はありません。
(重要な後発事象に関する注記)
第33特定期間(第193期から第198期(自 平成26年5月13日 至 平成26年11月10日))
該当事項はありません。
(その他の注記)
元本額の変動

期別 項目	第32特定期間末 (第192期計算期間末) 平成26年5月12日現在	第33特定期間末 (第198期計算期間末) 平成26年11月10日現在
期首元本額	164,359,007,252円	140,358,392,189円
期中追加設定元本額	5,998,558,205円	6,418,633,131円
期中一部解約元本額	29,999,173,268円	25,664,765,342円