有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第41期(平成30年5月11日-平成30年11月12日)

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	第41特定期間 (第241期から第246期) 自 2018年 5月11日 至 2018年11月12日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間の取扱い 当特定期間は、当期末が休日のため、2018年 5月11日から2018年11月12日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		第40特定期間末 (第240期計算期間末) 2018年 5月10日現在	第41特定期間末 (第246期計算期間末) 2018年11月12日現在
1.	受益権の総数	124,975,356,066口	107,111,213,276口
2.	元本の欠損
	「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第55条の6第10号に規定する額	53,849,701,153円	48,027,039,735円
3.	1口当たり純資産額	0.5691円	0.5516円
	(1万口当たり純資産額)	(5,691円)	(5,516円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第40特定期間 (第235期から第240期) 自 2017年11月11日 至 2018年 5月10日				第41特定期間 (第241期から第246期) 自 2018年 5月11日 至 2018年11月12日
1.	信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用			1.	信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用
	52,474,624円 (注) 当該金額は、親投資信託の運用の指図に係る権限を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額のうち、信託財産に属する額になっております。				45,659,091円 (注) 当該金額は、親投資信託の運用の指図に係る権限を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額のうち、信託財産に属する額になっております。
2.	分配金の計算方法			2.	分配金の計算方法
	第235期 (自 2017年11月11日 至 2017年12月11日)				第241期 (自 2018年 5月11日 至 2018年 6月11日)
	費用控除後の配当等収益額	A	250,997,881円		費用控除後の配当等収益額	A	227,486,587円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,002,199,005円		収益調整金額	C	1,618,896,162円
	分配準備積立金額	D	61,508,853円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,314,705,739円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,846,382,749円
	当ファンドの期末残存口数	F	141,334,077,742口		当ファンドの期末残存口数	F	122,095,591,733口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	163.77円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	151.22円
	10,000口当たり分配金額	H	20.00円		10,000口当たり分配金額	H	20.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	282,668,155円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	244,191,183円
	第236期 (自 2017年12月12日 至 2018年 1月10日)				第242期 (自 2018年 6月12日 至 2018年 7月10日)
	費用控除後の配当等収益額	A	240,542,195円		費用控除後の配当等収益額	A	249,289,595円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,960,236,207円		収益調整金額	C	1,563,209,401円
	分配準備積立金額	D	29,161,622円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,229,940,024円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,812,498,996円
	当ファンドの期末残存口数	F	138,346,191,786口		当ファンドの期末残存口数	F	119,109,584,441口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	161.18円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	152.16円
	10,000口当たり分配金額	H	20.00円		10,000口当たり分配金額	H	20.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	276,692,383円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	238,219,168円
	第237期 (自 2018年 1月11日 至 2018年 2月13日)				第243期 (自 2018年 7月11日 至 2018年 8月10日)
	費用控除後の配当等収益額	A	252,819,559円		費用控除後の配当等収益額	A	202,416,783円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,879,904,143円		収益調整金額	C	1,520,785,711円
	分配準備積立金額	D	197,357円		分配準備積立金額	D	10,755,738円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,132,921,059円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,733,958,232円
	当ファンドの期末残存口数	F	133,138,056,457口		当ファンドの期末残存口数	F	115,858,928,015口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	160.19円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	149.65円
	10,000口当たり分配金額	H	20.00円		10,000口当たり分配金額	H	20.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	266,276,112円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	231,717,856円
	第238期 (自 2018年 2月14日 至 2018年 3月12日)				第244期 (自 2018年 8月11日 至 2018年 9月10日)
	費用控除後の配当等収益額	A	190,173,999円		費用控除後の配当等収益額	A	192,515,591円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,828,930,550円		収益調整金額	C	1,469,344,674円
	分配準備積立金額	D	183,599円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,019,288,148円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,661,860,265円
	当ファンドの期末残存口数	F	130,440,976,814口		当ファンドの期末残存口数	F	113,287,091,084口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	154.79円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	146.69円
	10,000口当たり分配金額	H	20.00円		10,000口当たり分配金額	H	20.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	260,881,953円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	226,574,182円
	第239期 (自 2018年 3月13日 至 2018年 4月10日)				第245期 (自 2018年 9月11日 至 2018年10月10日)
	費用控除後の配当等収益額	A	258,807,108円		費用控除後の配当等収益額	A	186,336,900円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,723,901,888円		収益調整金額	C	1,400,243,344円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,982,708,996円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,586,580,244円
	当ファンドの期末残存口数	F	127,863,947,033口		当ファンドの期末残存口数	F	110,506,113,490口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	155.06円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	143.57円
	10,000口当たり分配金額	H	20.00円		10,000口当たり分配金額	H	20.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	255,727,894円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	221,012,226円
	第240期 (自 2018年 4月11日 至 2018年 5月10日)				第246期 (自 2018年10月11日 至 2018年11月12日)
	費用控除後の配当等収益額	A	218,603,799円		費用控除後の配当等収益額	A	189,464,159円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,685,181,011円		収益調整金額	C	1,323,826,084円
	分配準備積立金額	D	3,005,843円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,906,790,653円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,513,290,243円
	当ファンドの期末残存口数	F	124,975,356,066口		当ファンドの期末残存口数	F	107,111,213,276口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	152.57円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	141.27円
	10,000口当たり分配金額	H	20.00円		10,000口当たり分配金額	H	20.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	249,950,712円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	214,222,426円

(金融商品に関する注記) (1)金融商品の状況に関する事項

第41特定期間 (第241期から第246期) 自 2018年 5月11日 至 2018年11月12日

1.金融商品に対する取組方針

当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資ならびにデリバティブ取引を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。

2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク

当ファンドは、ファミリー・ファンド方式により運用を行っております。したがって、ベビーファンドの金融商品には主要投資対象としている親投資信託受益証券が含まれ、マザーファンドの金融商品には有価証券、デリバティブ取引が含まれております。有価証券は、主として外国債券で構成されており、当ファンドはこれらの有価証券の運用により信用リスク、市場リスク(為替リスク・金利リスク・価格変動リスク・流動性リスク)に晒されております。

3.金融商品に係るリスク管理体制

委託会社では、組織規定に基づき、運用にかかる法令・諸規則および投資ガイドライン等の遵守状況のモニタリングを担当する業務管理部および金融商品取引法、投資信託及び投資法人に関する法律その他の投資者保護および業務に関連した法令・諸規則等の遵守状況のモニタリングを担当する法務・コンプライアンス部が設置されております。 さらに、取締役会の委嘱を受けて運用考査にかかるすべての権限および責任が付与された運用考査委員会ならびに全社的なリスク管理にかかる権限および責任が付与されたリスク管理委員会が設置され、定期的に開催されております。 取引先の契約不履行による信用リスクについては、委託会社のトレーディング部署から独立した部署が取引先の信用状況をモニタリングし、取引先とリスク枠などを限定することで管理しております。

4.金融商品の時価等に関する事項の補足説明

金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれている場合があります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(2)金融商品の時価等に関する事項

第41特定期間末 (第246期計算期間末) 2018年11月12日現在

1.貸借対照表計上額、時価及び差額

貸借対照表上の金融商品は原則として時価または時価の近似値と考えられる帳簿価額で計上しているため、貸借対照表計上額と時価との間に重要な差額はありません。

2.時価の算定方法

親投資信託受益証券

「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。

金銭債権及び金銭債務

短期間で決済される未収入金及び、未払金等の時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)

第40特定期間(第235期から第240期(自 2017年11月11日 至 2018年 5月10日))

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△535,572,262
合計	△535,572,262

第41特定期間(第241期から第246期(自 2018年 5月11日 至 2018年11月12日))

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△76,125,550
合計	△76,125,550

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記)

第40特定期間末 (第240期計算期間末) 2018年 5月10日現在		第41特定期間末 (第246期計算期間末) 2018年11月12日現在
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	145,094,730,063円	期首元本額	124,975,356,066円
期中追加設定元本額	1,276,955,469円	期中追加設定元本額	979,573,909円
期中一部解約元本額	21,396,329,466円	期中一部解約元本額	18,843,716,699円