有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第53期(2024/05/11-2024/11/11)

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【提出】: 2025/02/10 9:15
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【項目】: 53項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	第53特定期間 (第313期から第318期) 自 2024年 5月11日至 2024年11月11日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	特定期間の取扱い当特定期間は、当期末が休日のため、2024年 5月11日から2024年11月11日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

項目		第52特定期間末 (第312期計算期間末) 2024年 5月10日現在	第53特定期間末 (第318期計算期間末) 2024年11月11日現在
1.	受益権の総数	36,848,752,537口	33,952,281,753口
2.	元本の欠損
	「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第55条の6第10号に規定する額	21,961,615,069円	20,572,231,822円
3.	1口当たり純資産額	0.4040円	0.3941円
	(1万口当たり純資産額)	(4,040円)	(3,941円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第52特定期間 (第307期から第312期) 自 2023年11月11日至 2024年 5月10日				第53特定期間 (第313期から第318期) 自 2024年 5月11日至 2024年11月11日
	分配金の計算方法				分配金の計算方法
	第307期 (自 2023年11月11日至 2023年12月11日)				第313期 (自 2024年 5月11日至 2024年 6月10日)
	費用控除後の配当等収益額	A	69,996,758円		費用控除後の配当等収益額	A	49,470,776円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	275,713,339円		収益調整金額	C	254,213,433円
	分配準備積立金額	D	79,490,846円		分配準備積立金額	D	174,025,269円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	425,200,943円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	477,709,478円
	当ファンドの期末残存口数	F	39,588,969,111口		当ファンドの期末残存口数	F	36,344,651,303口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	107.39円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	131.43円
	10,000口当たり分配金額	H	10.00円		10,000口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	39,588,969円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	36,344,651円
	第308期 (自 2023年12月12日至 2024年 1月10日)				第314期 (自 2024年 6月11日至 2024年 7月10日)
	費用控除後の配当等収益額	A	61,237,184円		費用控除後の配当等収益額	A	44,175,877円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	272,175,152円		収益調整金額	C	249,753,595円
	分配準備積立金額	D	108,315,215円		分配準備積立金額	D	183,558,657円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	441,727,551円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	477,488,129円
	当ファンドの期末残存口数	F	39,058,699,256口		当ファンドの期末残存口数	F	35,678,802,988口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	113.08円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	133.82円
	10,000口当たり分配金額	H	10.00円		10,000口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	39,058,699円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	35,678,802円
	第309期 (自 2024年 1月11日至 2024年 2月13日)				第315期 (自 2024年 7月11日至 2024年 8月13日)
	費用控除後の配当等収益額	A	55,100,685円		費用控除後の配当等収益額	A	57,586,442円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	267,355,637円		収益調整金額	C	246,782,218円
	分配準備積立金額	D	127,984,896円		分配準備積立金額	D	189,448,908円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	450,441,218円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	493,817,568円
	当ファンドの期末残存口数	F	38,343,550,587口		当ファンドの期末残存口数	F	35,225,292,047口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	117.46円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	140.17円
	10,000口当たり分配金額	H	10.00円		10,000口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	38,343,550円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	35,225,292円
	第310期 (自 2024年 2月14日至 2024年 3月11日)				第316期 (自 2024年 8月14日至 2024年 9月10日)
	費用控除後の配当等収益額	A	54,496,448円		費用控除後の配当等収益額	A	37,475,220円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	264,205,163円		収益調整金額	C	244,011,024円
	分配準備積立金額	D	142,803,243円		分配準備積立金額	D	209,116,447円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	461,504,854円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	490,602,691円
	当ファンドの期末残存口数	F	37,866,728,441口		当ファンドの期末残存口数	F	34,803,659,639口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	121.87円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	140.95円
	10,000口当たり分配金額	H	10.00円		10,000口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	37,866,728円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	34,803,659円
	第311期 (自 2024年 3月12日至 2024年 4月10日)				第317期 (自 2024年 9月11日至 2024年10月10日)
	費用控除後の配当等収益額	A	48,447,872円		費用控除後の配当等収益額	A	38,321,120円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	260,504,119円		収益調整金額	C	242,012,354円
	分配準備積立金額	D	156,852,255円		分配準備積立金額	D	209,703,817円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	465,804,246円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	490,037,291円
	当ファンドの期末残存口数	F	37,300,671,122口		当ファンドの期末残存口数	F	34,489,590,028口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	124.86円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	142.07円
	10,000口当たり分配金額	H	10.00円		10,000口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	37,300,671円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	34,489,590円
	第312期 (自 2024年 4月11日至 2024年 5月10日)				第318期 (自 2024年10月11日至 2024年11月11日)
	費用控除後の配当等収益額	A	47,632,606円		費用控除後の配当等収益額	A	41,300,996円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	257,525,488円		収益調整金額	C	238,480,273円
	分配準備積立金額	D	165,823,717円		分配準備積立金額	D	210,007,929円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	470,981,811円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	489,789,198円
	当ファンドの期末残存口数	F	36,848,752,537口		当ファンドの期末残存口数	F	33,952,281,753口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	127.80円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	144.24円
	10,000口当たり分配金額	H	10.00円		10,000口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	36,848,752円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	33,952,281円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

第53特定期間
(第313期から第318期)
自 2024年 5月11日
至 2024年11月11日

1.金融商品に対する取組方針

当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資ならびにデリバティブ取引を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。

2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク

当ファンドは、ファミリー・ファンド方式により運用を行っております。したがって、ベビーファンドの金融商品には主要投資対象としている親投資信託受益証券が含まれ、マザーファンドの金融商品には有価証券、デリバティブ取引が含まれております。有価証券は、主として外国債券で構成されており、当ファンドはこれらの有価証券の運用により信用リスク、市場リスク(為替リスク・金利リスク・価格変動リスク・流動性リスク)に晒されております。

3.金融商品に係るリスク管理体制

委託会社では、組織規定に基づき、運用にかかる法令・諸規則および投資ガイドライン等の遵守状況のモニタリングを担当する業務管理部および金融商品取引法、投資信託及び投資法人に関する法律その他の投資者保護および業務に関連した法令・諸規則等の遵守状況のモニタリングを担当する法務・コンプライアンス部が設置されております。
さらに、取締役会の委嘱を受けて運用考査にかかるすべての権限および責任が付与された運用考査委員会ならびに全社的なリスク管理にかかる権限および責任が付与されたリスク管理委員会が設置され、定期的に開催されております。
取引先の契約不履行による信用リスクについては、委託会社のトレーディング部署から独立した部署が取引先の信用状況をモニタリングし、取引先とリスク枠などを限定することで管理しております。

4.金融商品の時価等に関する事項の補足説明

金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(2)金融商品の時価等に関する事項

第53特定期間末
(第318期計算期間末)
2024年11月11日現在

1.貸借対照表計上額、時価及び差額

貸借対照表上の金融商品は原則として時価または時価の近似値と考えられる帳簿価額で計上しているため、貸借対照表計上額と時価との間に重要な差額はありません。

2.時価の算定方法

親投資信託受益証券

「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。

金銭債権及び金銭債務

短期間で決済される未収入金及び、未払金等の時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)

第52特定期間(第307期から第312期(自 2023年11月11日至 2024年 5月10日))

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△136,687,253
合計	△136,687,253

第53特定期間(第313期から第318期(自 2024年 5月11日至 2024年11月11日))

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△17,021,103
合計	△17,021,103

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記)

第52特定期間末 (第312期計算期間末) 2024年 5月10日現在		第53特定期間末 (第318期計算期間末) 2024年11月11日現在
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	40,438,421,822円	期首元本額	36,848,752,537円
期中追加設定元本額	291,906,226円	期中追加設定元本額	186,896,121円
期中一部解約元本額	3,881,575,511円	期中一部解約元本額	3,083,366,905円

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第53期(2024/05/11-2024/11/11)

開示資料

決算