有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第52期(2023/11/11-2024/05/10)

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【提出】: 2024/08/09 9:04
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【項目】: 53項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	第52特定期間 (第307期から第312期) 自 2023年11月11日至 2024年 5月10日
有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

項目		第51特定期間末 (第306期計算期間末) 2023年11月10日現在	第52特定期間末 (第312期計算期間末) 2024年 5月10日現在
1.	受益権の総数	40,438,421,822口	36,848,752,537口
2.	元本の欠損
	「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第55条の6第10号に規定する額	24,021,488,643円	21,961,615,069円
3.	1口当たり純資産額	0.4060円	0.4040円
	(1万口当たり純資産額)	(4,060円)	(4,040円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第51特定期間 (第301期から第306期) 自 2023年 5月11日至 2023年11月10日				第52特定期間 (第307期から第312期) 自 2023年11月11日至 2024年 5月10日
	分配金の計算方法				分配金の計算方法
	第301期 (自 2023年 5月11日至 2023年 6月12日)				第307期 (自 2023年11月11日至 2023年12月11日)
	費用控除後の配当等収益額	A	40,257,179円		費用控除後の配当等収益額	A	69,996,758円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	303,993,343円		収益調整金額	C	275,713,339円
	分配準備積立金額	D	2,758,518円		分配準備積立金額	D	79,490,846円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	347,009,040円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	425,200,943円
	当ファンドの期末残存口数	F	43,665,046,066口		当ファンドの期末残存口数	F	39,588,969,111口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	79.46円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	107.39円
	10,000口当たり分配金額	H	10.00円		10,000口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	43,665,046円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	39,588,969円
	第302期 (自 2023年 6月13日至 2023年 7月10日)				第308期 (自 2023年12月12日至 2024年 1月10日)
	費用控除後の配当等収益額	A	47,722,970円		費用控除後の配当等収益額	A	61,237,184円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	299,935,972円		収益調整金額	C	272,175,152円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	108,315,215円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	347,658,942円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	441,727,551円
	当ファンドの期末残存口数	F	43,168,491,808口		当ファンドの期末残存口数	F	39,058,699,256口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	80.53円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	113.08円
	10,000口当たり分配金額	H	10.00円		10,000口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	43,168,491円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	39,058,699円
	第303期 (自 2023年 7月11日至 2023年 8月10日)				第309期 (自 2024年 1月11日至 2024年 2月13日)
	費用控除後の配当等収益額	A	66,008,792円		費用控除後の配当等収益額	A	55,100,685円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	295,173,916円		収益調整金額	C	267,355,637円
	分配準備積立金額	D	4,476,472円		分配準備積立金額	D	127,984,896円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	365,659,180円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	450,441,218円
	当ファンドの期末残存口数	F	42,474,548,532口		当ファンドの期末残存口数	F	38,343,550,587口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	86.08円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	117.46円
	10,000口当たり分配金額	H	10.00円		10,000口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	42,474,548円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	38,343,550円
	第304期 (自 2023年 8月11日至 2023年 9月11日)				第310期 (自 2024年 2月14日至 2024年 3月11日)
	費用控除後の配当等収益額	A	57,521,872円		費用控除後の配当等収益額	A	54,496,448円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	290,454,780円		収益調整金額	C	264,205,163円
	分配準備積立金額	D	27,512,935円		分配準備積立金額	D	142,803,243円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	375,489,587円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	461,504,854円
	当ファンドの期末残存口数	F	41,779,746,962口		当ファンドの期末残存口数	F	37,866,728,441口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	89.86円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	121.87円
	10,000口当たり分配金額	H	10.00円		10,000口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	41,779,746円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	37,866,728円
	第305期 (自 2023年 9月12日至 2023年10月10日)				第311期 (自 2024年 3月12日至 2024年 4月10日)
	費用控除後の配当等収益額	A	52,131,103円		費用控除後の配当等収益額	A	48,447,872円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	286,455,331円		収益調整金額	C	260,504,119円
	分配準備積立金額	D	42,610,420円		分配準備積立金額	D	156,852,255円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	381,196,854円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	465,804,246円
	当ファンドの期末残存口数	F	41,193,310,445口		当ファンドの期末残存口数	F	37,300,671,122口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	92.52円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	124.86円
	10,000口当たり分配金額	H	10.00円		10,000口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	41,193,310円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	37,300,671円
	第306期 (自 2023年10月11日至 2023年11月10日)				第312期 (自 2024年 4月11日至 2024年 5月10日)
	費用控除後の配当等収益額	A	69,324,557円		費用控除後の配当等収益額	A	47,632,606円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	281,315,246円		収益調整金額	C	257,525,488円
	分配準備積立金額	D	52,510,744円		分配準備積立金額	D	165,823,717円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	403,150,547円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	470,981,811円
	当ファンドの期末残存口数	F	40,438,421,822口		当ファンドの期末残存口数	F	36,848,752,537口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	99.68円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	127.80円
	10,000口当たり分配金額	H	10.00円		10,000口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	40,438,421円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	36,848,752円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

第52特定期間
(第307期から第312期)
自 2023年11月11日
至 2024年 5月10日

1.金融商品に対する取組方針

当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資ならびにデリバティブ取引を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。

2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク

当ファンドは、ファミリー・ファンド方式により運用を行っております。したがって、ベビーファンドの金融商品には主要投資対象としている親投資信託受益証券が含まれ、マザーファンドの金融商品には有価証券、デリバティブ取引が含まれております。有価証券は、主として外国債券で構成されており、当ファンドはこれらの有価証券の運用により信用リスク、市場リスク(為替リスク・金利リスク・価格変動リスク・流動性リスク)に晒されております。

3.金融商品に係るリスク管理体制

委託会社では、組織規定に基づき、運用にかかる法令・諸規則および投資ガイドライン等の遵守状況のモニタリングを担当する業務管理部および金融商品取引法、投資信託及び投資法人に関する法律その他の投資者保護および業務に関連した法令・諸規則等の遵守状況のモニタリングを担当する法務・コンプライアンス部が設置されております。
さらに、取締役会の委嘱を受けて運用考査にかかるすべての権限および責任が付与された運用考査委員会ならびに全社的なリスク管理にかかる権限および責任が付与されたリスク管理委員会が設置され、定期的に開催されております。
取引先の契約不履行による信用リスクについては、委託会社のトレーディング部署から独立した部署が取引先の信用状況をモニタリングし、取引先とリスク枠などを限定することで管理しております。

4.金融商品の時価等に関する事項の補足説明

金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(2)金融商品の時価等に関する事項

第52特定期間末
(第312期計算期間末)
2024年 5月10日現在

1.貸借対照表計上額、時価及び差額

貸借対照表上の金融商品は原則として時価または時価の近似値と考えられる帳簿価額で計上しているため、貸借対照表計上額と時価との間に重要な差額はありません。

2.時価の算定方法

親投資信託受益証券

「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。

金銭債権及び金銭債務

短期間で決済される未収入金及び、未払金等の時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)

第51特定期間(第301期から第306期(自 2023年 5月11日至 2023年11月10日))

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	261,144,330
合計	261,144,330

第52特定期間(第307期から第312期(自 2023年11月11日至 2024年 5月10日))

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△136,687,253
合計	△136,687,253

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記)

第51特定期間末 (第306期計算期間末) 2023年11月10日現在		第52特定期間末 (第312期計算期間末) 2024年 5月10日現在
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	44,195,151,326円	期首元本額	40,438,421,822円
期中追加設定元本額	298,462,341円	期中追加設定元本額	291,906,226円
期中一部解約元本額	4,055,191,845円	期中一部解約元本額	3,881,575,511円

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第52期(2023/11/11-2024/05/10)

開示資料

決算