有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第49期(2022/05/11-2022/11/10)

β版IRBANKでは、すべての機能が無料で使える無料期間延長中無料でβ版をはじめる登録すると永久30%OFFと米株版の先行利用も付きます

【提出】: 2023/02/10 9:11
【資料】: PDFをみる
【項目】: 53項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	第49特定期間 (第289期から第294期) 自 2022年 5月11日至 2022年11月10日
有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

項目		第48特定期間末 (第288期計算期間末) 2022年 5月10日現在	第49特定期間末 (第294期計算期間末) 2022年11月10日現在
1.	受益権の総数	51,129,447,575口	46,919,849,749口
2.	元本の欠損
	「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第55条の6第10号に規定する額	27,547,202,659円	26,775,509,815円
3.	1口当たり純資産額	0.4612円	0.4293円
	(1万口当たり純資産額)	(4,612円)	(4,293円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第48特定期間 (第283期から第288期) 自 2021年11月11日至 2022年 5月10日				第49特定期間 (第289期から第294期) 自 2022年 5月11日至 2022年11月10日
	分配金の計算方法				分配金の計算方法
	第283期 (自 2021年11月11日至 2021年12月10日)				第289期 (自 2022年 5月11日至 2022年 6月10日)
	費用控除後の配当等収益額	A	44,789,456円		費用控除後の配当等収益額	A	39,483,374円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	395,673,154円		収益調整金額	C	347,059,922円
	分配準備積立金額	D	177,934,573円		分配準備積立金額	D	63,400,827円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	618,397,183円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	449,944,123円
	当ファンドの期末残存口数	F	57,098,474,745口		当ファンドの期末残存口数	F	49,978,028,748口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	108.29円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	90.02円
	10,000口当たり分配金額	H	10.00円		10,000口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	57,098,474円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	49,978,028円
	第284期 (自 2021年12月11日至 2022年 1月11日)				第290期 (自 2022年 6月11日至 2022年 7月11日)
	費用控除後の配当等収益額	A	43,825,046円		費用控除後の配当等収益額	A	46,230,460円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	386,854,738円		収益調整金額	C	343,151,861円
	分配準備積立金額	D	161,745,643円		分配準備積立金額	D	52,259,419円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	592,425,427円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	441,641,740円
	当ファンドの期末残存口数	F	55,802,891,482口		当ファンドの期末残存口数	F	49,404,581,070口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	106.15円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	89.38円
	10,000口当たり分配金額	H	10.00円		10,000口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	55,802,891円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	49,404,581円
	第285期 (自 2022年 1月12日至 2022年 2月10日)				第291期 (自 2022年 7月12日至 2022年 8月10日)
	費用控除後の配当等収益額	A	37,946,107円		費用控除後の配当等収益額	A	61,553,694円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	379,734,836円		収益調整金額	C	338,657,746円
	分配準備積立金額	D	146,765,365円		分配準備積立金額	D	48,394,215円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	564,446,308円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	448,605,655円
	当ファンドの期末残存口数	F	54,744,700,789口		当ファンドの期末残存口数	F	48,747,704,826口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	103.09円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	92.01円
	10,000口当たり分配金額	H	10.00円		10,000口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	54,744,700円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	48,747,704円
	第286期 (自 2022年 2月11日至 2022年 3月10日)				第292期 (自 2022年 8月11日至 2022年 9月12日)
	費用控除後の配当等収益額	A	29,415,480円		費用控除後の配当等収益額	A	40,171,289円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	373,593,832円		収益調整金額	C	334,665,823円
	分配準備積立金額	D	127,733,996円		分配準備積立金額	D	60,413,374円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	530,743,308円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	435,250,486円
	当ファンドの期末残存口数	F	53,842,378,928口		当ファンドの期末残存口数	F	48,160,739,805口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	98.56円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	90.36円
	10,000口当たり分配金額	H	10.00円		10,000口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	53,842,378円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	48,160,739円
	第287期 (自 2022年 3月11日至 2022年 4月11日)				第293期 (自 2022年 9月13日至 2022年10月11日)
	費用控除後の配当等収益額	A	36,532,842円		費用控除後の配当等収益額	A	34,546,711円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	362,158,590円		収益調整金額	C	330,565,481円
	分配準備積立金額	D	100,036,334円		分配準備積立金額	D	51,718,593円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	498,727,766円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	416,830,785円
	当ファンドの期末残存口数	F	52,178,113,133口		当ファンドの期末残存口数	F	47,558,385,624口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	95.57円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	87.63円
	10,000口当たり分配金額	H	10.00円		10,000口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	52,178,113円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	47,558,385円
	第288期 (自 2022年 4月12日至 2022年 5月10日)				第294期 (自 2022年10月12日至 2022年11月10日)
	費用控除後の配当等収益額	A	33,407,557円		費用控除後の配当等収益額	A	36,969,353円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	354,969,412円		収益調整金額	C	326,193,945円
	分配準備積立金額	D	82,633,644円		分配準備積立金額	D	38,154,907円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	471,010,613円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	401,318,205円
	当ファンドの期末残存口数	F	51,129,447,575口		当ファンドの期末残存口数	F	46,919,849,749口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	92.11円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	85.53円
	10,000口当たり分配金額	H	10.00円		10,000口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	51,129,447円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	46,919,849円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

第49特定期間
(第289期から第294期)
自 2022年 5月11日
至 2022年11月10日

1.金融商品に対する取組方針

当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資ならびにデリバティブ取引を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。

2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク

当ファンドは、ファミリー・ファンド方式により運用を行っております。したがって、ベビーファンドの金融商品には主要投資対象としている親投資信託受益証券が含まれ、マザーファンドの金融商品には有価証券、デリバティブ取引が含まれております。有価証券は、主として外国債券で構成されており、当ファンドはこれらの有価証券の運用により信用リスク、市場リスク(為替リスク・金利リスク・価格変動リスク・流動性リスク)に晒されております。

3.金融商品に係るリスク管理体制

委託会社では、組織規定に基づき、運用にかかる法令・諸規則および投資ガイドライン等の遵守状況のモニタリングを担当する業務管理部および金融商品取引法、投資信託及び投資法人に関する法律その他の投資者保護および業務に関連した法令・諸規則等の遵守状況のモニタリングを担当する法務・コンプライアンス部が設置されております。
さらに、取締役会の委嘱を受けて運用考査にかかるすべての権限および責任が付与された運用考査委員会ならびに全社的なリスク管理にかかる権限および責任が付与されたリスク管理委員会が設置され、定期的に開催されております。
取引先の契約不履行による信用リスクについては、委託会社のトレーディング部署から独立した部署が取引先の信用状況をモニタリングし、取引先とリスク枠などを限定することで管理しております。

4.金融商品の時価等に関する事項の補足説明

金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(2)金融商品の時価等に関する事項

第49特定期間末
(第294期計算期間末)
2022年11月10日現在

1.貸借対照表計上額、時価及び差額

貸借対照表上の金融商品は原則として時価または時価の近似値と考えられる帳簿価額で計上しているため、貸借対照表計上額と時価との間に重要な差額はありません。

2.時価の算定方法

親投資信託受益証券

「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。

金銭債権及び金銭債務

短期間で決済される未収入金及び、未払金等の時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)

第48特定期間(第283期から第288期(自 2021年11月11日至 2022年 5月10日))

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△947,293,005
合計	△947,293,005

第49特定期間(第289期から第294期(自 2022年 5月11日至 2022年11月10日))

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△184,053,805
合計	△184,053,805

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記)

第48特定期間末 (第288期計算期間末) 2022年 5月10日現在		第49特定期間末 (第294期計算期間末) 2022年11月10日現在
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	58,462,068,196円	期首元本額	51,129,447,575円
期中追加設定元本額	261,807,131円	期中追加設定元本額	242,912,743円
期中一部解約元本額	7,594,427,752円	期中一部解約元本額	4,452,510,569円

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第49期(2022/05/11-2022/11/10)

開示資料

決算