有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第22期(平成26年10月7日-平成27年4月6日)

【提出】: 2015/06/30 9:14
【資料】: PDFをみる
【項目】: 52項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益
2.費用・収益の計上基準	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成26年10月 7日から平成27年 4月 6日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成26年10月 6日現在				当期平成27年 4月 6日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			94,388,193,220口				81,077,698,640口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	27,233,851,735円			元本の欠損	8,954,630,801円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.7115円			1口当たり純資産額	0.8896円
		(10,000口当たり純資産額)	(7,115円)			(10,000口当たり純資産額)	(8,896円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成26年 4月 8日至平成26年10月 6日				当期自平成26年10月 7日至平成27年 4月 6日
1.	運用の外部委託費用			1.	運用の外部委託費用
	当ファンドの主要投資対象である米国REITマザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用なお、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全てのベビーファンドの合計額となっております。支払金額 122,517,324円				当ファンドの主要投資対象である米国REITマザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用なお、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全てのベビーファンドの合計額となっております。支払金額 135,142,227円
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	平成26年 4月 8日から平成26年 5月 7日まで				平成26年10月 7日から平成26年11月 6日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	71,237,652円		費用控除後の配当等収益額	A	79,161,461円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	7,174,809,817円		収益調整金額	C	6,076,749,112円
	分配準備積立金額	D	1,402,004,621円		分配準備積立金額	D	1,308,015,664円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,648,052,090円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,463,926,237円
	当ファンドの期末残存口数	F	103,102,369,338口		当ファンドの期末残存口数	F	92,504,264,519口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	838円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	806円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	206,204,738円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	185,008,529円
	平成26年 5月 8日から平成26年 6月 6日まで				平成26年11月 7日から平成26年12月 8日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	125,236,205円		費用控除後の配当等収益額	A	142,422,223円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	6,834,753,055円		収益調整金額	C	5,845,867,985円
	分配準備積立金額	D	1,445,238,434円		分配準備積立金額	D	1,156,700,286円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,405,227,694円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,144,990,494円
	当ファンドの期末残存口数	F	101,097,609,233口		当ファンドの期末残存口数	F	88,924,845,620口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	831円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	803円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	202,195,218円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	177,849,691円
	平成26年 6月 7日から平成26年 7月 7日まで				平成26年12月 9日から平成27年 1月 6日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	164,563,222円		費用控除後の配当等収益額	A	485,628,759円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	6,525,384,724円		収益調整金額	C	5,719,901,492円
	分配準備積立金額	D	1,545,914,729円		分配準備積立金額	D	1,097,305,406円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,235,862,675円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,302,835,657円
	当ファンドの期末残存口数	F	99,425,839,799口		当ファンドの期末残存口数	F	86,941,225,932口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	828円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	839円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	198,851,679円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	173,882,451円
	平成26年 7月 8日から平成26年 8月 6日まで				平成27年 1月 7日から平成27年 2月 6日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	90,661,819円		費用控除後の配当等収益額	A	134,202,032円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	6,417,864,599円		収益調整金額	C	5,618,110,968円
	分配準備積立金額	D	1,487,330,561円		分配準備積立金額	D	1,380,271,140円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,995,856,979円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,132,584,140円
	当ファンドの期末残存口数	F	97,760,919,440口		当ファンドの期末残存口数	F	85,319,642,890口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	817円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	835円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	195,521,838円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	170,639,285円
	平成26年 8月 7日から平成26年 9月 8日まで				平成27年 2月 7日から平成27年 3月 6日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	200,572,165円		費用控除後の配当等収益額	A	62,612,548円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	6,300,857,929円		収益調整金額	C	5,506,720,701円
	分配準備積立金額	D	1,357,193,791円		分配準備積立金額	D	1,317,844,702円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,858,623,885円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,887,177,951円
	当ファンドの期末残存口数	F	95,954,364,791口		当ファンドの期末残存口数	F	83,569,345,400口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	818円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	824円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	191,908,729円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	167,138,690円
	平成26年 9月 9日から平成26年10月 6日まで				平成27年 3月 7日から平成27年 4月 6日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	176,337,587円		費用控除後の配当等収益額	A	204,665,345円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	6,199,584,777円		収益調整金額	C	5,346,061,545円
	分配準備積立金額	D	1,345,652,376円		分配準備積立金額	D	1,179,302,491円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,721,574,740円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,730,029,381円
	当ファンドの期末残存口数	F	94,388,193,220口		当ファンドの期末残存口数	F	81,077,698,640口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	818円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	830円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	188,776,386円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	162,155,397円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成26年 4月 8日至平成26年10月 6日	当期自平成26年10月 7日至平成27年 4月 6日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、REITの価格変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成26年10月 6日現在	当期平成27年 4月 6日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成26年 4月 8日至平成26年10月 6日	当期自平成26年10月 7日至平成27年 4月 6日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自平成26年 4月 8日至平成26年10月 6日		当期自平成26年10月 7日至平成27年 4月 6日
期首元本額	104,636,772,908円	期首元本額	94,388,193,220円
期中追加設定元本額	611,475,732円	期中追加設定元本額	1,304,505,951円
期中一部解約元本額	10,860,055,420円	期中一部解約元本額	14,615,000,531円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成26年 4月 8日至平成26年10月 6日	当期自平成26年10月 7日至平成27年 4月 6日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△478,841,484	887,031,450
合計	△478,841,484	887,031,450

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第22期(平成26年10月7日-平成27年4月6日)

開示資料

決算