有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第32期(令和1年10月8日-令和2年4月6日)

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【提出】: 2020/06/25 9:04
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【項目】: 53項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益
2.費用・収益の計上基準	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、2019年10月 8日から2020年 4月 6日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期 2019年10月 7日現在				当期 2020年 4月 6日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			32,549,081,470口				29,901,968,583口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	334,638,863円			元本の欠損	9,952,172,771円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.9897円			1口当たり純資産額	0.6672円
		(10,000口当たり純資産額)	(9,897円)			(10,000口当たり純資産額)	(6,672円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2019年 4月 9日至 2019年10月 7日				当期自 2019年10月 8日至 2020年 4月 6日
1.	運用の外部委託費用			1.	運用の外部委託費用
	当ファンドの主要投資対象である米国REITマザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用なお、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全てのベビーファンドの合計額となっております。支払金額 60,776,283円				当ファンドの主要投資対象である米国REITマザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用なお、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全てのベビーファンドの合計額となっております。支払金額 57,279,343円
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	2019年 4月 9日から2019年 5月 7日まで				2019年10月 8日から2019年11月 6日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	19,716,039円		費用控除後の配当等収益額	A	57,409,714円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	289,569,355円
	収益調整金額	C	2,281,717,887円		収益調整金額	C	2,136,184,614円
	分配準備積立金額	D	534,811,946円		分配準備積立金額	D	1,522,480,260円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,836,245,872円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,005,643,943円
	当ファンドの期末残存口数	F	34,278,066,368口		当ファンドの期末残存口数	F	32,001,016,656口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	827円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,251円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	68,556,132円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	64,002,033円
	2019年 5月 8日から2019年 6月 6日まで				2019年11月 7日から2019年12月 6日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	38,201,507円		費用控除後の配当等収益額	A	20,697,926円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,260,410,098円		収益調整金額	C	2,102,590,114円
	分配準備積立金額	D	481,823,913円		分配準備積立金額	D	1,775,171,887円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,780,435,518円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,898,459,927円
	当ファンドの期末残存口数	F	33,951,168,618口		当ファンドの期末残存口数	F	31,469,081,944口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	818円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,238円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	67,902,337円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	62,938,163円
	2019年 6月 7日から2019年 7月 8日まで				2019年12月 7日から2020年 1月 6日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	114,882,261円		費用控除後の配当等収益額	A	29,257,702円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,241,104,231円		収益調整金額	C	2,090,426,592円
	分配準備積立金額	D	448,171,238円		分配準備積立金額	D	1,720,190,186円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,804,157,730円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,839,874,480円
	当ファンドの期末残存口数	F	33,651,408,819口		当ファンドの期末残存口数	F	31,258,359,408口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	833円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,228円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	67,302,817円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	62,516,718円
	2019年 7月 9日から2019年 8月 6日まで				2020年 1月 7日から2020年 2月 6日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	8,504,827円		費用控除後の配当等収益額	A	91,847,940円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	684,170,490円
	収益調整金額	C	2,209,161,807円		収益調整金額	C	2,062,515,026円
	分配準備積立金額	D	489,690,229円		分配準備積立金額	D	1,660,836,160円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,707,356,863円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,499,369,616円
	当ファンドの期末残存口数	F	33,169,508,414口		当ファンドの期末残存口数	F	30,802,367,949口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	816円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,460円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	66,339,016円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	61,604,735円
	2019年 8月 7日から2019年 9月 6日まで				2020年 2月 7日から2020年 3月 6日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	101,475,828円		費用控除後の配当等収益額	A	67,568,867円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	411,993,384円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,194,322,428円		収益調整金額	C	2,023,129,162円
	分配準備積立金額	D	428,814,294円		分配準備積立金額	D	2,327,698,835円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,136,605,934円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,418,396,864円
	当ファンドの期末残存口数	F	32,941,494,951口		当ファンドの期末残存口数	F	30,187,767,321口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	952円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,463円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	65,882,989円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	60,375,534円
	2019年 9月 7日から2019年10月 7日まで				2020年 3月 7日から2020年 4月 6日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	106,679,766円		費用控除後の配当等収益額	A	53,775,944円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	642,879,521円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,170,363,613円		収益調整金額	C	2,006,181,828円
	分配準備積立金額	D	865,067,848円		分配準備積立金額	D	2,311,373,543円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,784,990,748円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,371,331,315円
	当ファンドの期末残存口数	F	32,549,081,470口		当ファンドの期末残存口数	F	29,901,968,583口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,162円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,461円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	65,098,162円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	59,803,937円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自 2019年 4月 9日至 2019年10月 7日	当期自 2019年10月 8日至 2020年 4月 6日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、REITの価格変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期 2019年10月 7日現在	当期 2020年 4月 6日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2019年 4月 9日至 2019年10月 7日	当期自 2019年10月 8日至 2020年 4月 6日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自 2019年 4月 9日至 2019年10月 7日		当期自 2019年10月 8日至 2020年 4月 6日
期首元本額	34,670,000,054円	期首元本額	32,549,081,470円
期中追加設定元本額	218,360,299円	期中追加設定元本額	210,091,425円
期中一部解約元本額	2,339,278,883円	期中一部解約元本額	2,857,204,312円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自 2019年 4月 9日至 2019年10月 7日	当期自 2019年10月 8日至 2020年 4月 6日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	791,449,323	△8,191,956,068
合計	791,449,323	△8,191,956,068

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第32期(令和1年10月8日-令和2年4月6日)

開示資料

決算